你好老师我问一下我们开具9%发票的预交2%的增值税和附加税，还有预交的企业所得税怎么在我们本企业做账，增值税申报表上的分次预缴只是显示预缴的增值税是吧

借应交税费预缴增值税，应交税费附加税应价税费企业所得税贷银行存款

2024-09-21

您好，企业所得税税率5%，增税税（703200 减分包款）/1.09*2% 附加税（703200 减分包款）/1.09*2% *(7%%2B3%%2B2%)*50% 所得税（703200 减分包款 - 附加税）*5%

2024-05-10

您好预缴增值税后增值税发票已经开具的话是要网上申报增值税本月需要交的就只有销项—进项—预交附加税根据销项减去进项后的金额计算然后减去预缴的

2020-09-09

预缴附加税未抵消可能是以下原因：系统设置或操作问题：一是申报系统可能有故障或漏洞；二是申报时操作有误，没正确填写相关栏位。税务政策差异及特殊规定：一是上海地区可能有特殊政策；二是授信预缴税款在附加税抵减上可能有特殊处理。数据核算与匹配问题：一是所属期可能不一致；二是数据录入可能有误。

2024-12-13

企业所得税，季度申报也要扣除预缴

2020-11-11

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