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老师 交纳增值税及附加税计提跟缴纳怎么做分录

2024-09-25 09:59
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2024-09-25 10:00

你好借,应交税费,未交增值税贷,银行存款。 计提附加税的时候是借税金及附加贷应交税费。应交城建税,教育费附加等。 然后支付的时候,借应交税费。应交城建税,教育费附加等,贷银行存款等

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你好借,应交税费,未交增值税贷,银行存款。 计提附加税的时候是借税金及附加贷应交税费。应交城建税,教育费附加等。 然后支付的时候,借应交税费。应交城建税,教育费附加等,贷银行存款等
2024-09-25
借应收账款等 贷主营业务收入 应交税费-应交增值税 借税金及附加  贷应交税费-应交城建税/教育费附加等 借应交税费-应交增值税/城建税等  贷银行存款等。
2023-08-04
你好, 1.月份终了,将当月应交未交增值税额从“应交税费——应交增值税”科目转入“未交增值税”科目。 借:应交税费——应交增值税(转出未交增值税)   贷:应交税费——未交增值税 当月交纳以前期间未交的增值税额 借:应交税费——未交增值税   贷:银行存款 2、借税金及附加,贷应交税费应交城建税,教育费附加等。 然后再借,应交税费,应交城建税,教育费附加等 贷,银行存款。
2024-06-04
一般纳税人还是小规模的。
2025-03-24
你好,增值税只有转出,没有计提,附加税要计提 借:税金及附加 贷:应交税费-应交城市建设维护税/教育附加 交税 借:应交税费-应交城市建设维护税/教育附加 贷:银行存款
2022-01-05
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