老师，收入分录，借应收账款-某公司14738.07贷主营业主收入13042.54，贷销项税1695.53。 这是往年分录，后发现，应收账款不是14738.07，也不是一个公司的收入，实际应收账款金额是三个公司的，金额也比14738.07大。但主营业务收入和税金金额都没有错。我怎么在不红冲主营业务收入和税金的情况，调整应收账款金额

22658.07，而且之前应收账款14738.07金额是一个公司金额，和实际22658.07的应收账款不一个公司，22658.07是好几个公司的金额

这样做就会不平

借应收账款 贷预收账款 补这个

预收账款是谁的金额？

应收账款的金额。他的金额是22658.07-14738.07。

老师您说的我没有明白

预收账款二级是谁？

我不知道谁 你没说是谁的 你代替谁收取的 你的收入都对 不就是预收账款

上面的分录是当时做错的分录，应收账款就不是这个上海。我调整是下面的分录，应收账款金额正确的是ABC这三家的，我把错误的上海这家给红充了，然后就不平，应该怎么冲分录？

那你的收入是不是少做了？正确的收入？是2265 8.07你做了1473 8.07是吧  不是的话应收账款对应的贷方是啥 很简单的应收账款，上海附属1473 8.07 贷主营业务收入负数 应交税费负数 红冲，然后再做正确的借应收账款三个公司合计起来2265 8.07 贷主营业务收入， 应交税费

主营业主收入和销项税金金额都没有错，就应收账款金额错了。

实际的应收金额比错误的应收金额多

那你还没有回复我来不是的话，应收账款对应的贷方是什么？ 关键现在是红冲错误的之后，应收账款变大了，对应的贷方是啥？借应收账款，贷，不是收入是哪一个

这三个企业欠你的货款吗？

只是之前别人做的帐，意思是往来错了，收入和税金都没有错，那个应收账款就是凑出来的

 那你先说一下他的收入是多少，然后他帐上做了多少的收入 你现在很确定他的收入没有错，那我想问一下正确的收入是多少？这三个企业欠你的是货款吗？一个都不要落下的回复，可以不 你少回复了一个，我就判断不准确。

具体就是这样的，上面是当时的分录，就应收账款的往来错了

最后一行贷方应收账款上海金额填写22658.07 这个余额不对 收入少做了 收入没有少做 那就去查原因查不到转营业外收入

上海这家公司就没有他的开票信息，也就是说，应收账款上海就得给他冲掉，就没有他的事