老师，你好！我想问一下我没有计提企业所得税，然后扣款的时候直接做 借：应交税费-应交企业所得税 贷：银行存款 所以导致我现在第三季度的应交税费未负数，那我要怎么样子调账呢
同学，你好 借：所得税费用 贷：应交税费-应交企业所得税
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请问一下2020年收到2017年第三，四季度退税款12000元如何做帐务处理？我们2017年度10月计提和预缴账务处理 计提所得税 借：所得税 200 贷：应交税费-应交所得税200 缴纳时，借:应交税费200 贷：银行存款200 月未结转损益 借：本来利润 200 贷：所得税200 2018年1月直接缴纳2017年度第四季度企业所得税 借：应交税费-应交所得税 10000 贷：银行存款 10000 没有计提帐务处理，目前应交税费-应交所得税贷方余额为10000元。
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请问老师，我公司在异地施工，预缴了企业所得税，那我做凭证的时候，就直接:借:应交税费-企业所得税 贷:银行存款。就行了吗？还用计提企业所得税吗？就是做:借:所得税费用，贷:应交所得税
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24年1月缴纳23年第四季度企业所得税的时候，我在1月计提企业所得税借：所得税费用贷：应交税费应交所得税 缴纳企业所得税的时候，做的是借：应交税费应交所得税 贷：银行存款 ，那我要调整以前年度损益怎么做分录？
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老师您好！我公司属于施工企业，长年都是跨地区施工。所以每次预交增值税时都需要预交0.2%企业所得税。预交企业所得税时，会计分录:借:应交税费-企业所得税，贷:银行存款。这就造成了应交税费-企业所得税科目一直都是负数。汇算时实际我们没有那么多的税金，需要退税。那我退税时直接就做分录借:银行存款，贷:应交税费-企业所得税。这样对吗？
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老师，你好！我想问一下我没有计提企业所得税，然后扣款的时候直接做 借：应交税费-应交企业所得税 贷：银行存款 所以导致我现在第三季度的应交税费未负数，那我要怎么样子调账呢
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朴老师，电商公司现在还需要分内外帐吗？外账按照结算来算，内帐按照发货来算？ 简便来做的话，内账外账都按结算来做行吗？
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朴老师，电商公司现在还需要分内外帐吗？外账按照结算来算，内帐按照发货来算？
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老师，独立核算的分公司，符合小微企业标准，企业所得税是按照多少来算
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简易计税3%税率时申报了未开票收入，现在公司变成了一般纳税人，客户要开票，开了13%税率的票。我现在在申报增值税时，3%税率未开票负数填列，提交申报时总提示比：23列应纳税额减征额比对不过，请问怎么解决
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怎样保证计提的企业所得税和申报表中一致
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你好，个独企业利润40万左右，有些成本还未取得的情况下，可以在汇算之前取得后扣税吗？
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老师，最后一个分录如果是贷方营业外支出的话，报表项目就会出现负数，不应该是营业外收入？
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老师，原始数据是代账的发我的 我用这些数据重新输入现在的精斗云云会计，是那边给的原始数据在明细账里凭空多出来了，就明细账里有这个数据 账本、总账资产负债表都没有这些数据，是什么原因呀？
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老师您好，我想问下就是领导让我做财务年终决算报告，这个报告里需要把24年的数据和25年的做对比吗，还是就写25年就行
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做这笔分录就平了是吗
同学，你好 嗯嗯，是的
我个税也忘记计提了，然后补计提怎么补 员工的个税扣缴我从9月给他扣回来的
同学，你好 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款或现金
好的 老师，如果资产负债表的银行余额是负数，是不是我可能有科目登记错了，所以才导致负数
同学，你好 嗯嗯，很有可能
那是不是得重新查账
同学，你好 嗯，是的，需要查账的