请问一下2020年收到2017年第三，四季度退税款12000元如何做帐务处理？我们2017年度10月计提和预缴账务处理 计提所得税 借：所得税 200 贷：应交税费-应交所得税200 缴纳时，借:应交税费200 贷：银行存款200 月未结转损益 借：本来利润 200 贷：所得税200 2018年1月直接缴纳2017年度第四季度企业所得税 借：应交税费-应交所得税 10000 贷：银行存款 10000 没有计提帐务处理，目前应交税费-应交所得税贷方余额为10000元。

热门问答 更多>

• 老板想从公司每个月拿10万块钱当做抵抗风险 用什么名义转出比较安全

• 老师，小规模纳税人，开的普票，免增值税部分，季末要做到营业外收入吗？

• 外贸企业出口货物，结算方式是人民币结算。即，人民币报关出口，收汇是人民币。 问题如下:1、人民币结算对出口退税有没有什么影响和注意事项？ 2，外贸企业出口退税用人民币结算的，电子税务局操作时，填写有什么不同或注意点？

• 老师，请问其他业务收入在企业所得税表中哪一行显示

• 老师，您好！隔壁的企业借用我们企业的电，给我们付的电费，冲减电费做账正确吗？

• 请问老审计查24年账然后有一笔分录错了，然后让我们整改那我现在是改在今年吗？那分录是需要红冲然后重新做对的吗

• 老师，一家个体户是做铝合金门窗加工的，这个月他开进来的材料票是玻璃，开出去的是铝合金门窗制作，我觉得不合理，问他，他说他们是包含玻璃一起的，请问这样合理不

• 小规模马纳税人，上月开1个点专票，不含税金额144326.73 税额1443.27 增值税纳税申报表怎么填

• 老师个人所得税经营所得A表请问在电子税务局能填吗？

• 老师，去年有罚款，需要纳税调增，但是不想退税，怎么调减