您好老师，我们给租户代垫的电费收到电力公司专票，又开了张专票给租户，金额一致。入账的时候是挂其他应收，还是确认收入和费用呢？
在这种情况下，物业公司代垫电费并收到电力公司的专票，然后又向租户开具同等金额的专票，账务处理通常如下： 代垫电费： 当物业公司支付电费并收到电力公司的专票时，应进行以下会计处理： 借：其他应收款——代垫电费 贷：银行存款（或其他相应支付科目） 向租户开具专票： 当物业公司向租户开具专票并收取电费时，应进行以下会计处理： 借：银行存款（或其他相应收入科目） 贷：其他应收款——代垫电费 由于物业公司只是代垫了电费，并没有将电费作为自己的收入，因此不应确认收入和费用。这里的关键是，物业公司并没有从这笔交易中获得利润，它只是作为中间人代为支付和收取款项。 在整个过程中，物业公司的账面上只是体现了资金的流动，而没有确认电费为收入或费用。这样做可以避免虚增公司的收入和费用，保持会计信息的真实性。
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我们是和企业签订合同承包企业食堂，然后我们又二次租给商户，职工的餐费是交到企业，企业在扣除水电费和租赁费以后返还给我们公司，我们公司把餐费返还给商户，同时我公司还需要把替商户代垫的水电费和房租收回来，这系列的凭证怎么做，收到企业返还餐款，给的是现金，做借现金 贷主营业务收入，企业扣除水电费房租，我们垫的借其他应收款～水电费，房租，贷 现金，我们返还给商户的爆款和应该收回来的水电费房租怎么做凭证！谢谢老师
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老师，公司把多余的厂房，转租给别的公司使用，租金已经开发票给客户了，水电开不了发票，只开了收据，现在客户把租金水电费转款到公司对公账上，租金我做账务处理时，计入其他业务收入，那水电费要怎么入账？
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老师你好，我们租了场地给其它公司，电费都是我们交的，现在这家公司用的电。我们开了电费发票给他们了，开发票给他们的时候，分录 借：应收帐款 贷：其它业务收入 贷：增值税-销项税 。我们做费用的时候 ， 借：制造费用--水电费 贷：其他应付款--代收电费（金额为实际我司用电费用） 。等 我们拿到供电所的电费发票的时候怎么做分录
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老师：我们公司租了别人的大超市，然后转租一部分店面给其他人，我们收到别人转进来房租和水电费，我是不是租金确认收入，和增值税5%然后水电费就挂应付款
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您好老师，我们给租户代垫的电费收到电力公司专票，又开了张专票给租户，金额一致。入账的时候是挂其他应收，还是确认收入和费用呢？
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老师好，我们公司是做饮料批发的（是一般纳税人）。打给生产厂家5万元的货款生产厂家会发给4万元钱的货并开专票，并把1万元再打回我们的账户上，然后让我们给他开服务咨询的发票（1万元的），这样开服务发票是不是存在风险？！原来是老板娘自己开现在要我来开请问老师我该怎么办才好呢？
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老师麻烦帮忙解答一下这个题
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不懂。为什么z的风险收益率是这个计算方法，书上没有找到这个公式
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一般纳税人A（名下无机械），与甲方签订带人租赁、甲供柴油的租赁合同。 A给甲方开建筑服务*机械租赁9%专票，然后A向其他BCD等租工程机械，由于BCD 都是个人基本拿不到发票，这样A的成本发票就很少，向甲方开具销项发票数额比较大会不会涉嫌虚开，有真实业务
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