您好老师，我们给租户代垫的电费收到电力公司专票，又开了张专票给租户，金额一致。入账的时候是挂其他应收，还是确认收入和费用呢？
在这种情况下，物业公司代垫电费并收到电力公司的专票，然后又向租户开具同等金额的专票，账务处理通常如下： 代垫电费： 当物业公司支付电费并收到电力公司的专票时，应进行以下会计处理： 借：其他应收款——代垫电费 贷：银行存款（或其他相应支付科目） 向租户开具专票： 当物业公司向租户开具专票并收取电费时，应进行以下会计处理： 借：银行存款（或其他相应收入科目） 贷：其他应收款——代垫电费 由于物业公司只是代垫了电费，并没有将电费作为自己的收入，因此不应确认收入和费用。这里的关键是，物业公司并没有从这笔交易中获得利润，它只是作为中间人代为支付和收取款项。 在整个过程中，物业公司的账面上只是体现了资金的流动，而没有确认电费为收入或费用。这样做可以避免虚增公司的收入和费用，保持会计信息的真实性。
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我们是和企业签订合同承包企业食堂，然后我们又二次租给商户，职工的餐费是交到企业，企业在扣除水电费和租赁费以后返还给我们公司，我们公司把餐费返还给商户，同时我公司还需要把替商户代垫的水电费和房租收回来，这系列的凭证怎么做，收到企业返还餐款，给的是现金，做借现金 贷主营业务收入，企业扣除水电费房租，我们垫的借其他应收款～水电费，房租，贷 现金，我们返还给商户的爆款和应该收回来的水电费房租怎么做凭证！谢谢老师
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老师，公司把多余的厂房，转租给别的公司使用，租金已经开发票给客户了，水电开不了发票，只开了收据，现在客户把租金水电费转款到公司对公账上，租金我做账务处理时，计入其他业务收入，那水电费要怎么入账？
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老师你好，我们租了场地给其它公司，电费都是我们交的，现在这家公司用的电。我们开了电费发票给他们了，开发票给他们的时候，分录 借：应收帐款 贷：其它业务收入 贷：增值税-销项税 。我们做费用的时候 ， 借：制造费用--水电费 贷：其他应付款--代收电费（金额为实际我司用电费用） 。等 我们拿到供电所的电费发票的时候怎么做分录
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老师：我们公司租了别人的大超市，然后转租一部分店面给其他人，我们收到别人转进来房租和水电费，我是不是租金确认收入，和增值税5%然后水电费就挂应付款
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您好老师，我们给租户代垫的电费收到电力公司专票，又开了张专票给租户，金额一致。入账的时候是挂其他应收，还是确认收入和费用呢？
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