我们是购买方，2024年1月收到发票是借：主营业务成本10万，进项税额900，贷方：应付账款10900元；2024年9月份我们购买方开具红字信息表，进项转出，十月份对方开具红字发票，我现在申报九月份的增值税增值税表就自动出来进项转出金额900元，那我现在九月份分录怎么写？十月份收到红字发票分录怎么写
借应付账款贷，主营业务成本10万，应交税费应交增值税进项转出900。
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作为购买方，我5月份收到一张购买办公用品的专票，我已经入账并且抵扣进项税额，现在6月份了，已经申报完增值税了，才发现发票错了，我开具信息表，让对方开红字发票，请问，应该怎么进行账务处理？
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我们公司是一般纳税人企业，上半年5月份公司来了一张够车险的进项票，这张进项票来了当月就抵扣了。当月做账分录：借：主营业务成本应交税金-进项贷：应付账款现在发票要退回去，并在11月已经开了红字信息表给对方。不是涉及到已抵扣的进项税额转出重新交税吗？11月这张开了红字信息表的发票入账分录如下对吗？借：主营业务成本负数应交税费-应交增值税(进项税额)负数贷：应付账款负数
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老师，就是本月报上月的税，我们是进购方，上月开红字信息表，对方开具红冲票，填报时有进项税额转出，要交税，但是我们还没收到红冲票（对方开了但没有邮寄过来），那我们在金蝶里面怎么做会计分录
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我们公司作为购买方，在当月提了红字信息表，用来作废以前月份收到的专票，但是对方当月没开红字发票，现在我们申报增值税报表显示监控比对有红字表要求填进项转出，我们当月在申报表填了进项转出的话，下个月对方给开了红字发票我们还需要再在增值税申报表中又填一次进项转出吗？
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老师你好，5月份开具红字增值税信息表给对方，红字发票对方没有到我们企业，这期我们企业申报是提醒附表2有红字发票进项税额转出，这个转出税额没有收到发票怎么入账呢
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粤公网安备 44030002003870号
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收到这个发票放到后面的记账凭证后面就行。
进项转出需要结转到未交增值税？
可以的，可以结转，也可以不结转。