老师 餐厅燃气费充值怎么记账？ 借:预付账款 贷:银行存款 等到每月根据余量算出使用数据时记账为以下，对吗？ 借:生产成本 贷:预付账款

老师好 想问下内账改怎么做？内账是根据收付实现制吗 比如收到一笔货款 借 银行存款 贷 主营业务收入可以吗 就是按照银行流水做 是不是不用管税之类的 付货款的时候 直接借记成本 贷记银行存款？

老师你，您好我在实际工作中因为之前有多付给对方249的预付款，所以在做分录的时候我把预付款做成了借方的-249，系统分录如下： 借：预付账款-249 借：生产成本 8000 贷：银行存款 2751 银行存款 5000 但是后面我自己发现其实正确的分录应该为： 借：生产成本 8000 贷：银行存款 2751 银行存款 5000 预付账款 249 现在的问题是我不知道该怎么调整这个分录了，因为预付账款是往来科目不应该用负数来表示，那我这个现在应该怎么调整呢？谢谢

你好，老师帮助解答以下问题下，感谢。（2）10日，将持有的面值为32万元的未到期、不带息银行承兑汇票背书转让，预付公营车油料款50万元，其余款项以银行存款支付。月末根据公营车油料使用量取得成品油增值税专用发票上注明油款40万元，增值税税额5.2万元，计入当月成本。 （2）根据资料（2），下列各项中，关于甲公司会计处理结果不正确的是（ B 　）。是否正确 A.借：预付账款 50 贷：应收票据 32 银行存款 18 B.借：主营业务成本 50 贷：预付账款50 C.借：主营业务成本 40 应交税费—应交增值税（进项税额） 5.2 　 　贷：银行存款 45.2 D.借：主营业务成本 40 应交税费—应交增值税（进项税额） 5.2 　　 贷：预付账款 45.2

老师，水电气费预存进去，每个月的发票是根据实际用的数量开票，怎么做账呢？预存时：借：预付账款 借：银行存款， 收到发票时：借：长期待摊费用-开办费 贷：预付账款（我公司在筹备阶段），老师帮我看一下这样做对吗

老师，公司是小规模餐饮业，因燃气费每月充值时没有发票，月未才能开出当月实际使用的发票，我是这样做账的（借：预付账款1598，贷：银行存款1598，月未收到实际用量发票后，借：应付账款1447，贷：预付账款 1447）。 为了增加成本费用，从4月份开始我直接入主营业务成本费用了，但预付账款上还有余额，预付账款合计5271.76，应付4760.1元，余额511.66.可以通过调账调过来吗？