老师，我们单位接了A公司一个咨询业务5W已收款，因人员紧张让B公司员工去做了，付给B公司4W，目前给A公司已开票2W，暂未收到B公司开出的发票我们应该如何做账
收到 A 公司咨询业务款 5W 时： 借：银行存款 50000 贷：预收账款 / A 公司 50000 给 A 公司开具 2W 发票时： 借：预收账款 / A 公司 20000 贷：主营业务收入（根据业务性质确定具体科目） 20000 同时，确认增值税销项税额（假设适用 6% 税率）： 借：税金及附加等（根据实际情况确定科目） 20000×6% = 1200 贷：应交税费 — 应交增值税（销项税额）1200 支付 B 公司 4W，但未收到发票时： 借：预付账款 / B 公司 40000 贷：银行存款 40000 待收到 B 公司发票后： 借：主营业务成本（根据业务性质确定具体科目） 40000 贷：预付账款 / B 公司 40000
-
Q
老师请教您一个问题，员工张三拿着出差回来的发票和收据，收据没有章。来报销。合计6000元。发票张三开的是A公司的发票。报销款从B公司打给张三的。其中有高铁票2000，80元打车费，50元餐费，从B公司走帐做账务处理。而3870元B公司没有收到张三提供的发票。这时候B公司该如何做账务处理呢。张三把这3870的发票开成A公司的了A公司做账了。钱却从B公司出的报销给张三的。我们公司有2个公司一个A公司一个B公司。老师我该如何做账务处理呢。
-
Q
我们公司现在收到一张发票,本来应该是A公司给我们开，我们公账付款也是付给A公司，但是A 公司开不了13个点的票，所以他找了B公司开票给我们。A和B是一个老板。做账要怎么防范风险
-
Q
A公司有一个工程，B公司承包下来，我们是C公司供应材料给B公司，应该是我们开发票给B公司，B公司开发票给A公司，现在B公司税务欠税几年了，好多官司，对公冻结了，税务局不给B公司领发票，B公司开不了发票，A公司没有发票不付钱给B公司，平时都是通知开发票的时候，C开给B，B开给A，现在B领不了发票，C暂时还没开给B，现在C要想拿到钱，要怎么办呢？C可以直接开给A公司发票我是C公司，我现在怎么才能拿到钱，A说了发票开出来就付款，付转账支票
-
Q
老师，我们单位接了A公司一个咨询业务5W已收款，因人员紧张让B公司员工去做了，付给B公司4W，目前给A公司已开票2W，暂未收到B公司开出的发票我们应该如何做账
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
我们是小规模企业，并且业务跨月了，没有收到票怎么结转成本
同学你好 可以暂估的
还有一个问题，不同业务月末分别结转成本吗？
同学你好 对的 是这样的
可以回复了吗？
上面的问题回复了
暂估分录怎么做
同学你好 借库存商品 贷应付账款暂估 比如说暂估库存商品
属于服务类的，直接写主营业务成本吗？
嗯 借主营业务成本 贷应付账款暂估
老师，我们单位主要业务为咨询业务，也有些商品销售，那么这些商品销售算主营业务吗？
做分录写主营业务还是其他业务，商品销售比例也不算太小
那不行，主营业务就是服务的
主营业务只能一种吗
商品销售比例不小也不可以算主营吗？
不是在经营范围里面就可以做主营业务吗？
而且咨询业务开票也不多
不是的，经营范围的前几个才可以做主营业务收入
有一笔已经计入了怎么办？
冲减了做其他业务收入