老师，我们单位接了A公司一个咨询业务5W已收款，因人员紧张让B公司员工去做了，付给B公司4W，目前给A公司已开票2W，暂未收到B公司开出的发票我们应该如何做账
收到 A 公司咨询业务款 5W 时： 借：银行存款 50000 贷：预收账款 / A 公司 50000 给 A 公司开具 2W 发票时： 借：预收账款 / A 公司 20000 贷：主营业务收入（根据业务性质确定具体科目） 20000 同时，确认增值税销项税额（假设适用 6% 税率）： 借：税金及附加等（根据实际情况确定科目） 20000×6% = 1200 贷：应交税费 — 应交增值税（销项税额）1200 支付 B 公司 4W，但未收到发票时： 借：预付账款 / B 公司 40000 贷：银行存款 40000 待收到 B 公司发票后： 借：主营业务成本（根据业务性质确定具体科目） 40000 贷：预付账款 / B 公司 40000
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A公司有一个工程，B公司承包下来，我们是C公司供应材料给B公司，应该是我们开发票给B公司，B公司开发票给A公司，现在B公司税务欠税几年了，好多官司，对公冻结了，税务局不给B公司领发票，B公司开不了发票，A公司没有发票不付钱给B公司，平时都是通知开发票的时候，C开给B，B开给A，现在B领不了发票，C暂时还没开给B，现在C要想拿到钱，要怎么办呢？C可以直接开给A公司发票我是C公司，我现在怎么才能拿到钱，A说了发票开出来就付款，付转账支票
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请教各位老师一个问题， A和B公司合作一个项目，A公司提供资金，B公司负责运营。 A给B打款100W，B花掉100W，最后项目赚了150W，利润均摊。 B公司账务上应该如何处理A公司投资的100W，以及给B的分成？B收到A的100W投资款，应该给A开100W的票做收入嘛，还是挂往来？
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老师，我们和A公司都是一般纳税人，我们给A公司付了25000块钱，当时没有发票，我们做账: 借:其他应收款-A 贷:银行存款 过了半个月，A公司拿了一张B公司开的25000的发票给我，我能用这个发票去平账吗？
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老师你好，我们老板一共有两家公司（a公司和b公司），有个客户（甲）和我们a公司签的合同下的订单，订单已完成交付，送货单什么的都是以a公司去交付的，但实际做这批货的人是我们b公司。现在给甲客户开具发票收款，但是发现a公司不具备这个经营范围，我们能否以b公司去给甲客户开票并且收款呢
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老师您好，我们是外贸出口企业，有个订单三方贸易，我们和A国公司签订了贸易协议，A国又把货卖给了B 国公司，他们签订了协议，提单发货人是A国公司， 提单收货人是B国公司，报关单上镜外收货人是A国公司，本来应该是B付款给A，A再付给我们，但是因为付尾款时，A 的银行账户限制，B无法付给A， B把尾款直接付给了我们，预付款是A付给我们的。请问下这样能退税吗？会不会有税务外汇风险？
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内销贸易企业勾选进项发票的时候有必要做到跟销项一一对应吗，比如我勾选5月进项，5月已经开出销项发票了，但进项还没开进来，这种情况没办法做到当月对应
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你好老师，我们是外贸企业，2月出口的，增值税2月已经申报了，那出口退税进项什么时候勾选，是不是什么时候退税什么时候勾选？勾选的时候必须每项货物一一对应吗
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老师好，我想把21年至23年的退税一直未在免退税里提交过的都转到免税里面去，怎么处理
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中国税务师考试在哪里报名？谢谢你了
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因为公司开始投资施工的时候都是包给个人，有现金支付……没有给开发票……现在找人补手续也难。像这样的情况，有什么方法能证明投入的花费
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中级会计报名考试在哪里报名？谢谢你了
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我们是贸易企业，增值税申报表应该填免税销售额那栏是吗，为什么以前他们填的免抵退办法出口销售额那栏，是不是他们填错了？
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成本法转权益法，为什么最后账面价值要+净利润剩余份额
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你好老师，我不懂出口报税，新去了一家企业看他们2月增值税申报表免抵退出口销售额填了100多万，季度委托出口收入也是这个数，但他们没开这个数据的发票，他们是贸易企业也有内销。我不明白他们这个数怎么来的，从税务局出口退税相关信息查询里也没有任何信息
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酒店客房买的洗护用品 一次性用品 放在科目 主营业务成本-客房易耗品 这样合适吗
粤公网安备 44030002003870号
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我们是小规模企业，并且业务跨月了，没有收到票怎么结转成本
同学你好 可以暂估的
还有一个问题，不同业务月末分别结转成本吗？
同学你好 对的 是这样的
可以回复了吗？
上面的问题回复了
暂估分录怎么做
同学你好 借库存商品 贷应付账款暂估 比如说暂估库存商品
属于服务类的，直接写主营业务成本吗？
嗯 借主营业务成本 贷应付账款暂估
老师，我们单位主要业务为咨询业务，也有些商品销售，那么这些商品销售算主营业务吗？
做分录写主营业务还是其他业务，商品销售比例也不算太小
那不行，主营业务就是服务的
主营业务只能一种吗
商品销售比例不小也不可以算主营吗？
不是在经营范围里面就可以做主营业务吗？
而且咨询业务开票也不多
不是的，经营范围的前几个才可以做主营业务收入
有一笔已经计入了怎么办？
冲减了做其他业务收入