之前做账的时候有2个员工工资直接扣了个人社保，但是后来发现没有给他买社保，那做账的时候其他应收款（个人）改成其他应付款，还是不用改动，下个月又做了补发工资那部分社保

之前7月的时候发工资为借：应付 贷：其他应收（个人社保） 银行存款，但是8月发现7月没有给他买申报，发工资的时候直接把这部分补给他了，那现在7月的账务处理是不是可以把发工资的部分其他应收（个人社保）改成其他应付？

你好，可以的这个没关系的。

那不改也没事吧

你好这个不改也不影响的。

老师，我们是物业服务公司，涉及到很多的项目，每个项目对应的成本基本就是项目上的人工，人工每个月都有工资发放，我可以直接计提为借：主营业务成本贷应付职工薪酬吗？还是要等到请款开票后（确认收入的时候再入成本）先计入劳务成本或者生成成本，等开票的当月再转入主营业务成本？

你好，是这样子的你，你只要能确认收入，然后确认对应的成本。

老师，那劳务成本做账系统里没有这个，是不是可以用生产成本？

你好，可以的，你平时是用什么来做成本的就进入到对应的科目就好了。

老师确认收入必须开票后确认吗？我们很多项目是需要甲方隔月审核后再开票的

你好，如果是实操的话你可以等开票的时候确认

那像项目上买的服装，工作服，可以直接计入主营业务成本，不用等确认收入的时候吧？

你好，可以的，你发生的时候可以做成本。

这部分不需要等确认收入的时候再入成本吗

你好，项目正常是按照完工程度来因为项目正常是按照完工程度来确认收入和成本。

所以，当期发生的成本，当期就应该确认收入。

那当期没有开票可以确认收入吗

你好，可以的，你可以当不开票收入。

老师我们项目的人工我可以直接入主营业务成本吗？不经过过渡科目劳务成本，直接提前结转成本？