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老师，小规模企业的航天发票计入到应交税费-应交增值税-减免税额，请问借方余额如何处理？结转到未交增值税借方余额，还是结转到营业外收入呢？
2024-10-14 16:06
2024-10-14 16:08
同学，你好 借:管理费用-办公费 贷:银行存款(或现金) 借:应交税费-应交增值税(减免税款) 借:管理费用-办公费 负数
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公司有个退伍士兵的减免9000元，我的分录是借：应交税金-应交增值税-减免税款9000 贷：营业外收入9000，结转减免税款借：应交税金-应交增值税-转出未交增值税9000 贷：应交税金-应交增值税-减免税款9000，转出未交余额在借方，还需要再转入未交增值税吗？不转的话转出未交增值税就一直挂着余额，我是每个月把销项进项都结转平的
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老师您好，请问应交税费-应交增值税（转出未交增值税）科目是借方余额，年底还需要结转到应交税费-未交增值税吗
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老师好，小规模30万以内的增值税，要结转到营业外收入，请问摘要都是结转增值税，分录是借应交增值税，贷应交税费未交增值税，然后再借应交税费未交增值税，贷营业外收入。这样对吗？
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老师，你好，小规模公司当月收费当月开票分录是不是这样写，1.借银行，贷主营业务收入，应交增值税，2.借 应交税费-应交增值税，贷 应交增值税-减免税额，3.结转减免税额借 应交增值税-减免税额，贷 营业外收入
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老师，小规模企业的航天发票计入到应交税费-应交增值税-减免税额，请问借方余额如何处理？结转到未交增值税借方余额，还是结转到营业外收入呢？
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应交税费-应交增值税(减免税款)，这个借方余额月末如何处理呢？
同学，你好 借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税）；贷：应交税费-应交增值税(减免税款)。
最后抵减应交税费-应交增值税（未交增值税），是吗？
同学，你好 嗯嗯，是的