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老师你好！9月计提企业所得税计提多了25000元，报表已经报送更改不了，这种情况应该怎么操作呢

2024-10-15 10:55

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2024-10-15 10:59

您好！如果已报所得税计提多，且报表无法修改，建议先与税局沟通解释情况，看是否能调整。同时，内部调整财务账目，将多计提的部分作为下期预缴或未来年度抵扣处理。关键是要有证据证明错误并及时更正。记得保持与税务部门的良好沟通。

快账用户4222 追问 2024-10-15 11:06

老师你好！企业所得税季报表里面弥补以前年度亏损那一栏，每个季度都会有吗？我们公司上个季度已经全部弥补完成了，但是这个月那笔金额还是在上面呢？正常情况已经弥补完亏损，就不应该在减了是吗

齐红老师解答 2024-10-15 11:08

您好！季报中“弥补以前年度亏损”一栏通常反映的是当期可弥补的亏损额。如果您上季度已全部弥补完成，理论上这个季度该栏不应再显示亏损额。如果出现误显，可能是系统问题或数据录入错误。建议检查系统设置或联系技术支持。若无误，联系税务局确认报表填写规则。

快账用户4222 追问 2024-10-15 11:13

老师，如果要更改7月的财务报表（现金流量表）是要先跟税务局报备后才能在改吗？还是可以直接更正呢

齐红老师解答 2024-10-15 11:15

更改已上报的7月财务报表（现金流量表），首先应确认修改原因和必要性。一般情况下，若因计算错误或数据录入错误，可以在内部进行更正，并在下一期报表中体现调整。但涉及到重大事项变更，建议先咨询税务局，确保符合相关法规。如有疑问，最好先与税务局沟通确认流程。

2024-10-15

可以的，借以前年度损益调整贷应交税费企业所得税。

2022-02-24

差额你可以10月份账面进行补计提或者冲减的

2022-10-21

下月补计提所得税费用即可

2022-01-19

所得税费用应该是有发生的时候，每月月末要结转到本年利润的，你这个是没有结转吧

2022-03-02

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