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税务自查补税后,还需要调整增值税的纳税纳税申报表吗?如果调整,会产生新的应征,如果不调整,未开票收入补税之后,后面又开票了,不是重复纳税了吗?

2024-10-15 14:09
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2024-10-15 14:09

你好,自查补税要看你是查出了什么情况要补税。 然后申报表肯定是要改的

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快账用户9058 追问 2024-10-15 14:10

补缴未开票收入的增值税,但是税款已经缴纳了,再修改不是会产生新的应征吗

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齐红老师 解答 2024-10-15 14:10

你好,是的,这个你是会产生新的应交税费。

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快账用户9058 追问 2024-10-15 14:11

但是税款已经缴纳了

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快账用户9058 追问 2024-10-15 14:12

再去调整 不是重复缴纳了吗

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齐红老师 解答 2024-10-15 14:12

你好你不是未开票这部分的补税还没有交吗?

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快账用户9058 追问 2024-10-15 14:13

交了,税务那边开了单子,直接缴纳了

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齐红老师 解答 2024-10-15 14:13

你好,那你就做对应的凭证就可以了呀。什么时候交的,你就什么时候做凭证。

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快账用户9058 追问 2024-10-15 14:14

那如果后期要补开发票呢?又报一次税码?

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齐红老师 解答 2024-10-15 14:14

你好,是的。再报一次,同时报不开票收入的负数

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快账用户9058 追问 2024-10-15 14:15

前面没有报过正数,现在报负数可以吗?

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齐红老师 解答 2024-10-15 14:17

你好这种直接报负数可能要去税务局上门申报。

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你好,自查补税要看你是查出了什么情况要补税。 然后申报表肯定是要改的
2024-10-15
你好;  去红冲无票收入; 然后 按照你实际的 开票金额在去报;    
2023-07-12
您好您好,把原来寄的无票收入红虫。
2022-03-30
你好,调整之后导致退税,是不涉及滞纳金的 如果是调整之后补税,就需要缴纳滞纳金 
2024-04-10
你好 是这样的,所得税我们是按季度预缴,然后年度汇算清缴。 所谓按季度预缴,就是4月报1-3月,7月报4-6月,依次类推。 之所以季度是预缴,是因为企业所得税计算,有收入、成本、期间费用等核算量大,以及税法和会计处理各种不一致的地方,所以,平时季度我们申报所得税就不会考虑调整事项,是按照报表的利润总额去预缴。弥补以前年度亏损可以在季度的时候弥补。 年度汇算清缴,是在次年5月31日之前完成,这个时候,需要考虑调整事项了,比如,会计上的坏账准备,税法上只有实际发生才能扣除,会计上计提坏账减少了利润,但是税法不允许扣除,所以我们要调增; 然后我们根据汇算清缴计算出的金额,与预缴金额对比,多退少补。
2023-06-30
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