老师你好，企业所得税厂房拆迁企业有利得，。但因为固定资产发票9月份开进来，10月份计提折旧。还有部分是10月份开发票进来。抖音9月投流的费用也要10月开过来。这样算起来是没有利润的。这样这么报所得税现在报有利润到汇算清缴退不太好。这样这么做的。
您好，这种情况需要合理分摊成本和收入，确保会计期间匹配。厂房拆迁所得应计入当期收益，即使发票在次月。抖音费用应在发生时确认，即使发票晚开。可先暂估入账，待实际发票来后再调整。这样确保报表反映真实盈利状况，避免后期调整带来不便。
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老师你好，我10月征期要超小微企业，企业所得税会补交很多税，我在9月能把今年的年终奖先计提一部分进去么，参照去年的年终奖计提到9月份行么？如果提前计提后，后面政策变化我12月给红冲回来，这样会不会认为之前我是虚增费用啊，有没有什么影响呢。
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现在小微企业利润季度总额35万，应该按5%交纳企业所得税吗？然后我的按这个计算应纳税额，填写季度所得税表，报表中提示不用缴税，是因为去年亏损吗？ 9月做退税进项发票勾选认证，但在这之后对方红冲了，又重新开了发票过来，请问我之已做退税勾选确认的怎么办？新来的要重新认证吗 9月份来的进项发票都做了退税勾选确认，什么时候退税系统里才有相关信息？
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老师，我想问下，每个月的内帐的真实的利润是怎么计算的，比如，我们公司10月31日结束了，可是人家报销都会在11月才来呀，也有一些结算也是11月才开始10月的对账，那费用类的就只能用9月的可以吗，还有内帐的税费怎么计算呀，税费都还没有交呀，而且企业所得税都是季度预缴的，也不按月来呀，这样的一般算利润怎么算呢
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老师，请问一下公司要股权转让，12月份的财务报表里面费用没有发票的差不多有50万左右，但是也做成费用了，等企业所得汇算清缴再纳税调增。但是这个月需要股权转让，看12月份财务报表的净资产额来交个税。这样需要在12月份财务报表里面就纳税调增还是等汇算清缴时候呢
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老师，我们23年买的几辆车，全部发票已取得，在23年一季度做企业所得税申报时，做了固定资产一次性扣除，但是账务上还是按照每月折旧的，现在5月份做汇算清缴了，来了一部分成本费用发票，这一部分发票我要怎样记账？
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老师，你好，请问制造业出售固定资产的收入，是放主营业务收入，还是其他业务收入-出售固定资产？
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老师9月份开进来的固定资产17万，我下月计提，还有10月份对方再开16万固定资产发票。这样可不可以一次减除固定资产费用的。
您好，固定资产的折旧应该按月计提，不论发票何时收到。17万的固定资产在9月即应开始计提折旧，16万的在10月开始。不能一次性扣除全部费用。这样处理符合会计准则，确保财务报表准确反映资产使用情况。