母公司：中寅控股的账户被封了，全资子公司：中寅供应链 目前代替母公司中寅控股进行收付款和缴纳社保公积金， 是开的是中寅控股的抬头发票，都是实际子公司中寅供应链收到钱或者付钱的，例如：需要母公司付款的，母公司 借：管理费用 贷：其他应付款，子公司中寅供应链， 借：其他应收款 贷：银行存款-中寅控股 ，我想在母公司中做账：其他应付款-中寅供应链-1 对应子公司其他应收款-中寅控股-1， 三级明细都编码 这样对账好对 可以不

老师好！总分公司在同省2个地方，且只有总公司有劳务派遣资质，在分公司所属地区参与了A单位的招投标。中标，并开票给A公司及收款。但因为A单位在分公司所属区域实行的是属地化管理，社保公积金需要在分公司所属地区缴纳。所以总公司只能把款项打给分公司，由分公司代替总公司在当地缴纳A单位的社保公积金。如此：总公司开票时确认收入及成本（账务处理为：借：应收账款-A单位 11000 贷：主营业务收入 10952.38 应交税费-应交增值税（销项税）47.62同时：借：主营业务成本 1000 贷：其他应付款-社保款 1000；缴纳社保把社保款打给分公司时：借：其他应付款-社保款 1000 贷：银行存款1000，附件附上委托代付书。分公司收款：借：银行存款1000，贷：其他应付款-代付社保款 1000，实际在当地缴纳时：借：其他应付款-代付社保款 1000 贷：银行存款1000，请问这样操作可以嘛？有无风险？如有如何规范？

老师们，老板是公司100%控股股东，2022年1月份注册，老板在2022年和2023年借公司周转资金3万多，挂在其他应付账款中，2024年4月份老板又分5笔分批打款给公司16万元（以注册资本金形式）， 问题1：其他应付账款的资金与老板商量若他同意是否也转到实缴资本金中？ 问题2：总注册资本金是200万元，我在挂账是先做了借：其他应收账款—老板 200万元 贷：实收资本 200万元，借：银行存款16万 贷：其他应收账款 16万 这样做分录合规吗？ 问题3：老板在4月份交的这16万注册资本金是否需要出纳写收据？（暂时没出纳，我做账并兼出纳工作），是否去工商局备案出具出资证明？

老师 之前的中寅控股公司的账户被封了，从24年9月5日之后，都是用它的全资子公司中寅供应链公司进行收款和付款以及缴纳社保费和公积金以及报销款走账，这种账务咋处理？

母公司：中寅控股的账户被封了，全资子公司：中寅供应链 目前代替母公司中寅控股进行收付款和缴纳社保公积金， 是开的是中寅控股的抬头发票，都是实际子公司中寅供应链收到钱或者付钱的，例如：需要母公司付款的，母公司 借：管理费用 贷：其他应付款，子公司中寅供应链， 借：其他应收款 贷：银行存款-中寅控股 ，我想在母公司中做账：其他应付款-中寅供应链-1 对应子公司其他应收款-中寅控股-1， 三级明细都编码 这样对账好对 可以不

老师您好，我想咨询一下： 我公司与物流公司结算运费，前期结算300万，物流公司开票300万，我公司报销运费300万，付款300万，后发现给物流公司多报销多支付250万，针对这250万： 1）其中200万，在后期我公司与物流公司结算的运费中进行核减，例如我公司后期发生运费220万，物流公司仅开具20万发票，我公司报销运费20万，付款20万 我公司入账：借，运费20万，贷，应付20万 2）剩下的50万，从我们集团总公司与该供应商账面中的合同履约保证金中扣除 集团公司入账：借，其他应付款50万（供应商），贷，其他应付款50万（我公司） 我公司入账：借，其他应收款50万（集团公司），贷，运费50万 麻烦老师看一下以上账务处理是否正确？另外从集团公司扣除的50万我公司核减了运费，是否需要供应商开具红票进行支撑？