老师，我现在在调整5月入错的账，是房租，前面做的是借生产成本12 贷制造费用12 现在调整红冲了生产成本，需要调制造费用吗？ 另外我想问下我可以直接调8月份的吗？这样8月份可以反结账比较方便一点，老师我应该怎么处理？
你好，同学，红冲时需要两个科目同时调整。可以在9月账期进行调整，不用反结账。
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老师，我现在遇到一个很棘手的问题想让你帮忙出个办法。2022年12月制造费用有余额，前期公司一直走的研发费用，这个制造费用包括蒸汽费，工资和车间固定资产的折旧。这3个费用走到了制造费用上面了。到12月末也没有结转成0。现在换了用友T+以后期初建账这个制造费用有余额，把他加到存货里面了资产负债表年初余额平了。现在1月份的资产负债表的余额不平了，本期如果把年初的制造费用和本期的制造费用加到一起结转到生产成本在到库存商品里库存商品就会变成负数了。本期的成本没有算按的是标准成本录入的。如果本期的蒸汽费折旧费工资走到制造费用里相当于加了2次。现在不知道这个账该怎么做了。
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老师，想请教下，8月生产成本期末余额（料工费）合计是3431971.05，自己手工做的结转表格是3382512.78然后直接人工科目分了社保福利和工资，我现在想先把8月的直接人工期初分成3部分，可以用什么办法分配，第二个是我想把账面的数据调整和手工做的表格一致，怎么做调整分录
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老师，我现在在调整5月入错的账，是房租，前面做的是借生产成本12 贷制造费用12 现在调整红冲了生产成本，需要调制造费用吗？ 另外我想问下我可以直接调8月份的吗？这样8月份可以反结账比较方便一点，老师我应该怎么处理？
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老师，我现在在看从建厂开始外账给我们公司做的账，这个账太假了[捂脸]公司2022年5月份成立，到年底最基本的厂房，生产设备，电脑，原材料啥都没有，费用全部做生产成本了，第一个月就有设备维修的发票[捂脸]直接做制造费用维修费了[捂脸]老师，虽然外账有水分，给什么票做什么账，这太假了，这一点都不合理，该如何调整呢
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老师好，今早税务局打电话，说我们公司在去年初收到对方开具的发票为虚开发票，我们是小规模纳税人，当时做账借低值易耗品600元，贷银存600元，现在税务要求纳税调整，我们当时入成本，现在该怎么做？我可不可以反结账进入12月，再做一笔分录借管理费用低耗红字分录，贷方营业外支出，五月份时这个营业外支出在纳税表中调增，谢谢老师
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老师9月份怎么操作呢？我应该怎么写分录？
先红冲原分录 借：生产成本（红字） 贷：制造费用（红字） 然后按正确的处理就可以
老师这样就不用反结账到前面的对吧？
那我的库存会受影响这部分要改了吗？
是的，不用反结帐以前月份。
老师，我原来的凭证里面制造费用结转商品了，那我是要把一整张凭证红冲吗？还是只冲生产成本和制造费用？
不需要整张凭证都红冲
好的，老师你看我写的对吗？ 借生产成本—房租5万 贷应付账款5万 借库存商品5万 贷生产成本—房租5万 这是红冲原来的凭证 现在是 借长期待摊费用4万 进项税1万 贷应付账款 5万 在做借库存商品4万贷长期待摊费用4万 这样做是正确的吗？
红冲时 借：生产成本-5 贷：应付账款-5 借：库存商品-5 贷：生产成本-5 重新做 借：长期待摊费用4 应交税费-应交增值税（进项税额）1 贷：应付账款5 借：生产成本4 贷：长期待摊费用4 借：库存商品4 贷：生产成本4