制造业，采购原材料，两个公司实际是一家，同时采购原材，给A供应商未付货款有400万，给B供应商多付货款有401万，差额有一万，票按实际正确的开出了，需要怎么调整没有税务风险？（我方不想退款重新转账）
在这种情况下，可以考虑以下方式进行调整以降低税务风险： 一、签订三方协议 由你方（采购方）、A 供应商和 B 供应商共同签订一份三方协议。 协议中明确说明由于两家供应商实际为一家，现存在 A 供应商有 400 万未付货款，B 供应商有多付的 401 万货款，三方同意将 B 供应商多付的货款中的 400 万用于抵偿你方对 A 供应商的欠款。 明确各方的权利和义务，确保协议的合法性和有效性。 税务影响： 签订三方协议是一种较为规范的处理方式，在税务上可以作为合理的商业安排进行解释。只要协议内容真实、合法，并且相关的交易和发票都是按照实际情况开具的，一般不会产生额外的税务风险。 二、账务处理 对于你方的账务处理： 借记 “应付账款 - A 供应商” 400 万，贷记 “应付账款 - B 供应商” 400 万。 这样处理后，你方对 A 供应商的欠款减少了 400 万，同时对 B 供应商的多付货款也减少了 400 万。 对于供应商的账务处理： A 供应商应确认收到你方的债务清偿，借记 “应收账款 - B 供应商” 400 万，贷记 “应收账款 - 你方公司” 400 万。 B 供应商则确认债务的转移，借记 “应付账款 - 你方公司” 400 万，贷记 “应付账款 - A 供应商” 400 万。 三、保留相关凭证和记录 确保保留好三方协议、发票、银行转账记录等相关凭证和记录。 这些凭证和记录在税务检查时可以作为证据，证明交易的真实性和合法性。 如果税务机关对该调整提出疑问，可以及时提供相关资料进行解释说明。 例如，假设你方为某制造业企业 X，A 供应商为甲公司，B 供应商为乙公司。签订三方协议后，在账务处理上，企业 X 将对甲公司的 400 万欠款通过乙公司进行了清偿。这样既解决了欠款问题，又避免了退款重新转账的麻烦，同时也降低了税务风险
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老师您好，我们向境外供货商进口采购，他们给我们开了形式发票，货款50万，但实际发货数量和预计有一点出入，实际货款也就是需要我们付的是48万，也就是我们实际付款48万，外方开给我们的形式发票按50万及50万对应数量开的，这种情况怎么处理？形式发票可以开红字吗？是否需要外方按48万重新给我们开票？那原来50万的发票怎么处理？或者我们按48万及对应数量入库，发票多出来是50万的，可以吗？税务会查吗？合规吗？
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你好，请问：采购的原材料实际到货数量比对方提供的发票数量多，怎么入账呢？比如我们采购一车原材料，就是按照25吨同供应商开票付款。这车原材料我们入库时会过磅，净重基本都是在25.5左右。多出来的0.5供应商没有开发票给我们，我们也不用付钱的。
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郭老师，我做3月份账的时候有点糊涂了，譬如3月采购应支付货款10万元但实际支付6万元，差额4万元是供应商之前应该返还给公司的钱，就这样抵了4万，该怎么做账呀？老师我现在都有点乱了，老板有两个公司，老板的a公司去年就签了习酒代理，给习酒供应商付了代理费用等，但从今年开始有我公司新成立的对接习酒供应商的业务，有很多业务是我公司先垫付在有供应商返还给我公司或者a公司，1月份供应商要给返款所以我公司给开了发票，但这笔款应该是a公司的，我该怎么做账呢、
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郭老师，我做3月份账的时候有点糊涂了，譬如3月采购应支付货款10万元但实际支付6万元，差额4万元是供应商之前应该返还给公司的钱，就这样抵了4万，该怎么做账呀？老师我现在都有点乱了，老板有两个公司，老板的a公司去年就签了习酒代理，给习酒供应商付了代理费用等，但从今年开始有我公司新成立的对接习酒供应商的业务，有很多业务是我公司先垫付在有供应商返还给我公司或者a公司，1月份供应商要给返款所以我公司给开了发票，但这笔款应该是a公司的，我该怎么做账呢、?到3月份我公司采购了假如货款100万，但实际支付了60万，有40万元供应商就用本该返还给a公司的款给相抵了，现在这别业务该怎么记账呢
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a公司与习酒供应商有往来未结清，23年起由新公司与习酒供应商对接，两个公司是同一个老板，a公司之前替供应商垫付的各项费用需要通过新公司来结算（新公司给供应商开了发票20万，供应商把这笔钱转给新公司，但这笔款应该是a公司，相当于新公司需要间接在转给a公司的），中途新公司采购商品应支付供应商100万元但实际支付了60万，供应商把应返还给a公司的钱用于新公司的货款抵扣了，了，问题1那新公司给供应商开发票的时候如何做账呢、问题2新公司采购的时候实际少支付了货款如何做账，问题3新公司返还给a公司的钱如何做账
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老师，如果办公室刚装修完就退租了，装修费怎么账务处理？
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我们是小规模宠物服务公司，去年从私人那里买了大大小小总共16只宠物猫，合计1万多元，有买卖协议，当时让代理记账人员就按买卖协议做账，做了账这些宠物猫每天吃喝拉撒的费用就可以正常入成本了，因为购买没有正式发票，我们汇算清缴时候把购进的这笔调增,我的理解对吗？ 可是代理记账人员没有入账，理由是没有发票，我们又用公户给销售方付了款，现在怎么处理合适呢
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我公司是小规模企业，2025年7月资产总额超过5000万，那我公司不能享受小微企业税费优惠是从什么时候开始？
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报销人申请打款100元 提供的是xx公司开来发票100元 又提供一个微信支付个人截图报销人打款小花朵50元 报销人打款小蘑菇50元 想问下可以报销吗 需要提供其他佐证材料吗
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郭老师，汇算105050职工薪酬，里面福利费，是包括在工资里的，还是平时计提在福利费科目的数据
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