老师、我们公司是小规模公司、安保公司、开出去的发票是差额征税发票、那增值税和企业所得税的不含税收入是不是不一致的？

如果不一致的话直接上报税务会有异常吗

不算，毕竟可以解释，这个能否解释的。

这个分录和金额是对的吗老师

我看着这个是没有问题的

第二笔分录是需要什么凭证入帐呢？是工资表吗

对的，用工资表做附件就成

老师，我们上报的工资有3万、那这个3万我们是直接按照正常的分录做还是和上面第二笔分录合并做呢？

按照第二笔合并做

合并做的话工资还是按照3万做吗老师、借、主营业务成本30000 贷：应付职工薪酬30000 借：应付职工薪酬30000 贷：银行存款30000、这样做对吗

对，我觉得就是这么做的

那老师我上面做的第三笔分录需要什么凭证入帐呢

用工资表做附件就成

老师是这个第三笔分录

这个不需要什么附件了

好的谢谢老师