老师，您好，我公司本年总收入是300万，其中免企业所得税的收入是280万，应交所得税的收入是20万，利润总额是51万，老师在企业所得税申报表里，第8行所得税减免金额我应该填写多少，直接填51万吗，还是要按免税和征税的比例算一下。

你好，我这里是农业合作社，全年收入120万，其中自产农产品收入90万，利润总额36万，怎样填写企业所得税季报表，是把这90万免税收入填到第七行吗，还是第8行所得减免。我填到第8行了，专管员说不行，8行金额不能超过3+4-5-6。还是要填到其他位置

老师，建筑行业算企业所得税税负率的时候，小微企业，利润总额280万元，营业收入4300万元，负税率应该怎么算啊，是按应那所得税额算还是按减免后的金额算

老师好公司22年收入10965922.45元，4季报缴纳所得税16468.90元，减免企业所得税14922.06元。利润总额658755.35，业务招待费发生额365603元业务招待费税收金额54829.61，需要纳税调增310773.39元汇算清缴需要补交多少所得税，658755.35加上310773.39=969528.74元不超过100万显示补交20多万呢，是不是我的减免所得税优惠表不应该填14822.06元而是填所得税减免所得数

老师，我们是小微企业，主营业务收入1100万，成本99万 利润是约9.3万。这个交企业所得税是不是9.3万*0.05=4650 问题1、 这个是不是先算这个金额再去12月计提，借：企业所得税费用4650 贷：应交税费-应交企业所得税4650，到2024.1扣款时候在做分录：借：应交税费-应交企业所得税4650 贷：银行存款4650 问题2 填写企业所得税申报表上，营业收入1100万，成本99万，利润总额填写9.3万吗？

老师，您好，我公司本年总收入是300万，其中免企业所得税的收入是280万，应交所得税的收入是20万，利润总额是51万，老师在企业所得税申报表里，第8行所得税减免金额我应该填写多少，直接填51万吗，还是要按免税和征税的比例算一下。