老师，我们是小微企业，主营业务收入1100万，成本99万 利润是约9.3万。这个交企业所得税是不是9.3万*0.05=4650 问题1、 这个是不是先算这个金额再去12月计提，借：企业所得税费用4650 贷：应交税费-应交企业所得税4650，到2024.1扣款时候在做分录：借：应交税费-应交企业所得税4650 贷：银行存款4650 问题2 填写企业所得税申报表上，营业收入1100万，成本99万，利润总额填写9.3万吗？

你好.. 借：本年利润 100 贷：主营业务成本 80 税金及附加 20 借：主营业务收入130 贷：本年利润130 先计提所得税还是先写这个分录 计提所得税 借：所得税费用 0.75 贷：应交税费-应交所得税 0.75 你好.这个计提企业所得税应纳税额是 130-80-20吗

老师，企业所得税汇算清缴补交了2万的所得税，小企业会计准则，请问这2万在资产负债表和利润表应该怎么体现，当时作的会计分录是借：利润分配-未分配利润 贷：应交税费-企业所得税 借：应交税费-应交企业所得税 贷：银行存款 现在的问题就是两个表的勾稽关系不平

老师，我们是小微企业，主营业务收入1100万，成本99万 利润是约9.3万。这个交企业所得税是不是9.3万*0.05=4650 问题1、 这个是不是先算这个金额再去12月计提，借：企业所得税费用4650 贷：应交税费-应交企业所得税4650，到2024.1扣款时候在做分录：借：应交税费-应交企业所得税4650 贷：银行存款4650 问题2 填写企业所得税申报表上，营业收入1100万，成本99万，利润总额填写9.3万吗？

老师 我司做账用的是小企业准则 2023年 收集团贷款利息(我司给集团公司贷款) 借:银行存款 200万 贷:其他应付款 200万 支付银行贷款利息 借:财务费用-利息费用 200万 贷:银行存款 200万 财务费用-利息费用200万不能税务扣除，在2024年3月做了汇算2023年企业所得税，纳税调增200万 做账: 1.冲账:借:其他应付款 200万 贷:利润分配-未分配利润(财务费用-利息费用)200万 2.借:利润分配-未分配利润 (所得税） 60万 贷:应交税费-应交企业所得税 60万 借:应交税费-应交企业所得税 60万 贷:银行存款 60万 以上科目会导致资产负债表和利润表勾稽关系金额会相差100多万，要怎么做报表才不会难看

老师 我司做账用的是小企业准则 2023年 收集团贷款利息(我司给集团公司贷款) 借:银行存款 200万 贷:其他应付款 200万 支付银行贷款利息 借:财务费用-利息费用 200万 贷:银行存款 200万 财务费用-利息费用200万不能税务扣除，在2024年3月做了汇算2023年企业所得税，纳税调增200万 做账: 1.冲账:借:其他应付款 200万 贷:利润分配-未分配利润(财务费用-利息费用)200万 2.借:利润分配-未分配利润 (所得税） 60万 贷:应交税费-应交企业所得税 60万 借:应交税费-应交企业所得税 60万 贷:银行存款 60万 以上科目会导致资产负债表和利润表勾稽关系金额会相差100多万，要怎么做报表才不会难看？