跨区预缴，我公司开票不含税346516.82，简易计税税额10395.5，跨区分包抵扣了307568.5，跨区预缴已纳税增值税1437.37，附加税100.62，当时收到分包的发票是3%的，进项税额为8958.13，已经进项税抵扣了，不会做分录了，分录怎么做？

老师好，我咨询一下，我们之前有30000的未开票收入，已经缴纳了增值税及附加税，结果后期做了全额退款，写分录时是不是做当时收入分录的相反分录就可以了？还有就是做相反分录后销项是不是先抵减当期销项，在抵扣进项？那么当时缴纳的附加税会不会退回？

老师 我们是房地产开发公司 现在是预售预缴 开的发票是不征税的 所以进项发票都记的应交税费-应交增值税-待抵扣进项税额 3月开了一张发票 销项税额是241 领导让从待抵扣进项税额把这241给抵了 我抵241税额分录是 借 应交税费-应交增值税-销项税额 贷 应交税费-应交增值税-待抵扣进项税额 领导说应该把待抵扣调出进项税额再抵 老师 分录应该怎样做呢？谢谢老师

老师，早上好。公司从8月开始变更一般纳税人，9月开始有专票，我在做账时候做了应税增值税-进项抵扣，并且也在税局网站上面做了进项抵扣。但是我不知道我们是简易征收，进项是不可抵扣的。现在请教一下老师，1，9月份我得的进项票做的会计分录现在需要调整吗？2，这个月公司也有专票我出账的时候应该怎么出会计分录。 3，在税局已经认证过的进项抵扣要怎么处理？

老师好，我们是消防工程有限公司，2023年12月份做了跨区域涉税，预缴了增值税14678.9元，附加税合计1467.9元，会计分录咋写？然后1月份申报12月增值税时，没有去抵减这部分增值税，正常申报缴纳增值税（12月份也缴纳增值税=销项-进项，会计分录也只写了12月份申报的），但是预缴的没有写，想问一下咋写会计分录

跨区预缴，我公司开票不含税346516.82，简易计税税额10395.5，跨区分包抵扣了307568.5，跨区预缴已纳税增值税1437.37，附加税100.62，当时收到分包的发票是3%的，进项税额为8958.13，已经进项税抵扣了，不会做分录了，分录怎么做？