1. 如果是当期计提且不需要支付的情况 - 可以直接冲减计提的分录。假设计提时是借记“业务支出”,贷记“应付上级经费”,现在做相反分录,即借记“应付上级经费”,贷记“业务支出”。这样就把余额清零了。

晚上好老师,有个问题麻烦问一下,关于以前年度的问题,2009年有一笔管理职工教育经费科目,后期到2010年这个科目停用了,不让有余额,之后自行把这个科目调到了应付账款里,现在这个应付账款已经有5年以上了,现在要是清理。账务处理得怎么做?
老师您好,请问一下我们单位2017年收到发票56万,一直在应付账款科目挂账,现在领导让清理往来账,发现17—18年中一直在工程成本人工费中核算的40多万元应该冲那个应付账款但没有冲,现在如果我一笔借:应付账款 贷:工程施工—人工费,会导致工程施工出现负值,请问我该怎么处理,麻烦您了
老师,我在看2020年的账。发现了一个问题。这笔计提一季度工会经费的,她做的金额是9040.77。但是我查科目余额表2020年1-3月的,难道不是应该用应付职工薪酬本期发生额的贷方金额382038.57*2%计算得出一季度计提的工会经费金额吗?
老师,我在看2020年的账。发现了一个问题。这笔计提一季度工会经费的,她做的金额是9040.77。但是我查科目余额表2020年1-3月的,难道不是应该用应付职工薪酬本期发生额的贷方金额382038.57*2%计算得出一季度计提的工会经费金额吗?请问,她入账的这个金额9040.77是怎么计算出来的?
老师,你好,有个问题一直没懂,就是我们公司的工会经费不论是支出还是收入都是通过其他应付款/工会经费走的,现在就是有几个问题,1、我们公司工会会员缴纳的会费一直没有往工会专户转过,2是现在把会员会费转入工会户后,出现工会专户有3万的余额,但是其他应付款/工会经费只有1000多余额,这个后期发放福利从工户账户付款后会导致其他应付为借方,意味着花超了,出现这个原因是怎么回事,希望老师能讲解一下
没有中级想做代理记账会计能做吗?有初级非会计专业
老师,小规模纳税人季度销售超过30万了,可以30内的免税超出的交增值税吗
有没有什么软件可以由实发工资倒退应发工资
研发费用台账是委外做的,实际上没有研发领料,审计只是在审计表里做了一个调整分录,那么需要更改原始凭证吗?
某职工1-9月工资4500元,10月份工资5054元,代扣社保453.09元需要交个税吗?如果交需要交多少
小规模纳税人,没有业务,但有十几个员工买社保,每个人申报个税工资都填个人承担的部分443.84,老师这样行吗
中级协议班保过班,如果有一科不过退费1400元 那么第二年重新报也是1400吗?
申请高企的研发费用台账是委外做的,那么研发领料的凭证需要改的吧
想问下除了外贸企业和生产企业除了出口退税这部分账不同,其他的跟生产企业差不多吗
长投权益法,持股百分之30,账面价值3000万,请问我卖了其中的百分之80,卖了3800,请问我赚了多少,还有我剩余账面怎么计算
应该记入到拨缴收入里
你说的是借方贷方?
老师我明白您的意思了谢谢
不客气祝你工作顺利加油