保安公司开具的差额征税的安保服务费电子专票,一般纳税人取得后可以抵扣。 根据相关规定,纳税人取得的差额征税的增值税专用发票,按照发票上注明的税额进行抵扣。虽然该发票不显示税率,但只要是合规的增值税专用发票,且用于可抵扣项目,一般纳税人就可以抵扣进项税额。 对于备注栏中有扣除额的情况,不影响发票的抵扣性质
某安保公司,安保费用21000(18240安保人员费用+2760服务) 差额征税,差额开票,是一开张发票,税率5%。开一张的我知道,包括备注栏自动生成差额征税18240(含税),扣除额填写18240(含税),价稅合计21000,税款131.43。 可以选择差额征税,全额开票,是开两张发票吗?如何可以开,又是如何开具?
老师好,专票的进项税不能抵扣本公司的专票的差额发票销项税吗?我们是一般纳税人,正常技术服务费是6%税率,然后我们也有人力资源服务的业务,给客户开的是5%税率的差额发票(专票),本月申报增值税时,进项大于销项,但最后申报表显示还是要交税,应交税额正好是差额专票的税额,所以进项税是不能抵扣这个差额专票的销项税吗?之前从没出现过进项完全可以抵扣掉销项的情况,所以一直认为是可以抵扣这个销项的
老师,请教一下,我们公司和一个保安公司签订合同,由对方为我们公司提供保安人员,我们定期支付费用。现在对方开具过来的发票,有专票和普票。专票开的是服务费,普票开的是保安工资。普票上面,税率是三个*号,税额为0,备注栏显示差额征税。 发票这样有没有什么问题呀?我看网上其他差额征税的发票,都是有税额的。
老师,请问下给高铁行车公寓做服务,对方让我们全额开票人力资源外包劳务服务费,6%税负高关键是没有这方面进项,但是实际业务是餐饮费加保洁服务,这个服务就是他们铁路工作人员来这边休息,我们接待包括餐饮服务,那如果她们不同意人力资源外包劳务服务费差额征税(就是除去人员工资社保后余额差额征税),我们可以要求分类开票:餐饮服务费和劳务服务费分开开,这样最起码餐饮服务费是有进项可以抵扣的,老师我们这种业务应该是可以差额征税的吧,我们可以去争取是吗,老师请问下哪种方式更好些,我们本身也有别的单位食堂餐饮服务这块儿业务,就是是有餐饮食材进项发票抵扣的,谢谢!
我公司是建安公司,有劳务派遣劳务费和服务费,对方公司给我们开具的是增值税专票,发票上注明差额征税-差额开票,下方备注栏写的是扣除额116,与发票金额122不同,我想问一下,我公司做账,是按照发票金额全额入账吗?进项税额能抵扣吗?
老师,你好!企业销售自己使用过的固定资产,按售价报了增值税,但是做账的时候走了固定资产清理科目,报企业所得税的时候收入就只有溢价部分了,申报的时候就跳出对话框,说两者不一致,需不需要继续申报。走固定资产清理科目没问题的对吧?申报也没有问题的对吧?
现在企业所得税的应付职工薪酬那一块的填报的,贷方发生额是取应付职工薪酬这个科目的累计发生数,而借方发生额是取工资薪金的借方数吗
老师,我们是自己购买原材料,然后生产为成品销售,原材料仓是租的,那原材料仓的房租费是计入制造费用还是管理费用啊
十月个税申报期在10月27号吗
买的虚拟币用于主播刷礼物这种,对方开具信息服务费发票,这种是按照购销合同缴纳印花税还是技术合同缴纳印花税
老师 申报增值税时,未开票含税总额是350750元,根据这个金额,销售额350750/1.09=321788.99,销项税28961.01;但是按照每个项目未开票入账金额(保留2位小数)合计销售额:321789,填上这个数后,销项税自动蹦出28961.01元,这样的话合计金额也不是350750元,我应该怎么填才对
老师您好,我公司为小规模也是小型微利企业,现在有150万利润,企业所得税是。怎么算的,下面个算法正确 1.150万x0.1=15万 2.100万x0.05+50万x0.1=10万
物业公司做活动购买鸡蛋会计分录怎么做
老师你好,我们公司实收资本10万,未分配利润25万,按10万元转让给乙方,这个价格税务局能认可吗?要交多少税?
营改增前的业务 企业销售房产,全额开具了发票,按部分金额确认收入,违反了什么规定
要是物业公司提供劳务派遣人员服务,让他们开普票劳务费?还是开物业管理服务费合适呢?
同学你好 这两个都可以的 你们协商
像这种安保服务或保洁服务合同,像国家规定超过多少需要走招投标手续?比如像国企这单位
同学你好 在国有企业等单位,对于安保服务或保洁服务合同,一般来说,单项合同估算价在 200 万元人民币以上的服务项目通常需要进行公开招标。 不同地区、不同行业可能会根据具体情况有一些调整,同时对于一些特殊情况,如涉及国家安全、国家秘密、抢险救灾等项目可以不进行招标
有没有这以下这一说,保安服务和保洁服务超过50万元人民币时需要走招投标手续。根据《政府采购法》的规定,服务类项目单项合同估算价在50万元人民币以上时,必须进行招投标1。 招投标方式主要包括公开招标和邀请招标两种。公开招标是通过招标公告邀请不特定的法人或其他组织投标,而邀请招标则是通过投标邀请书邀请特定的法人或其他组织投标1。招投标活动应遵循相关法律法规,确保公开、公平、公正1。
有这种说法,根据《政府采购法》规定服务类项目单项合同估算价在 50 万元人民币以上时通常需进行招投标,招投标方式有公开招标和邀请招标。但具体规定可能因地区、行业及项目资金来源等因素不同而有所差异。对于保安服务和保洁服务,具体情况需关注当地相关法规政策及项目招标文件要求。不属于依法必须招标项目,招标人可根据自身情况选择招标或非招标采购方式,但非招标采购也应遵循相关规定确保公正公平透明。
像没有超过50万保安服务费,双方签有合同,合同后附有安保人员花名册、发票开的是差额征税的保安服务费专票、营业执照副本,法人身份证 、开户许可证复印件,这种附件都合规吧?
同学你好 这个可以的