老师，成本发票没办法10月拿到，11月才拿到，10月报企业所得税的时候，可以把没拿到发票的成本先用到10月吗？还是成本只能做到11月，因为如果不把成本坐上去，10月的企业所得税要交很多
你好！按照税法规定，企业所得税的成本费用确认必须依据有效的发票和凭证。如果10月份没有拿到发票，那么这部分成本只能在获取发票的11月份进行确认和报税。所以，10月的企业所得税计算不能包括这部分成本。希望这能帮到你！
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你好老师，麻烦问一下我12月份预提成本20万，到下一年3月份以前拿票把预提的成本冲回，这样在上一年度就可以少交企业所得税，这样可以吗？有没有税务风险？
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老师，七月报所得税时，第二季度的部分成本票还没收到，做账要做进去吗，交企业所得税是先按照收到票抵扣成本后交，还是按照未收到成本票的来预交所得税啊
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请教一下，我8月份的工资是9月份出，9月份的工资到了11月份才出，也就是说10月份帐面没产生过工资，我是内账，之前会计也没计提工资，什么时候支出工资就纳入当月费用，我在核算10月成本的时候，能不能把9月的工资作为10月成本进行计提，正常10月成本就对应10月工资,但10月工资迟迟不出，没办法，所以，想请教一下，能不能拿9月的工资作为10月成本进行计提
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老师，你好，请问下建筑行业，4月开发票出去，结转成本了，5月没有开发票，没有结转成本，6月也没有开发票，但是考虑到企业所得税的问题，可以把5，6月的成本一并结转吗？
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什么情况下可以先企业所得税申报收入，先不交增值税呢。 账上挂了预收款，服务已完成，对方还没要发票，我们能先借预收帐款 贷主营业务收入 贷应交税费应交增值税销项税额吗，税费结转未交增值税后挂着，等开了发票，直接借应交税费未交增值税 贷银行存款
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那10月交的企业所得税，11月拿到成本票，11月后没有收入了，那2024年企业所得税汇算清缴时，多交的企业所得税能退吗
可以的。如果在2023年的企业所得税预缴中因为某些成本未能及时扣除而多缴了税，这部分多缴的税款可以在2024年进行年度汇算清缴时进行调整。如果确实存在多缴税款，这部分税款是可以申请退还的。
难申请退回吗
没操作过
申请退税的过程涉及提交相关的财务资料和税务申报表，以证明多缴税款的情况。只要资料齐全、准确，通常来说，退税的流程是标准的，不会特别困难。可以按照当地税务局的具体指引来操作。
申请退税的过程涉及提交相关的财务资料和税务申报表，以证明多缴税款的情况。只要资料齐全、准确，通常来说，退税的流程是标准的，不会特别困难。可以按照当地税务局的具体指引来操作。
谢谢老师
不客气，有其他财税问题也可以随时问我，很乐意帮助你！