你好!对于小规模纳税人取得的进项专票,如果计划后期转为一般纳税人并使用这些专票抵扣税额,应将这些进项税额记入待认证进项税账户,待转为一般纳税人后进行抵扣。不应直接计入固定资产原值。这样操作有助于正确处理税务和会计处理。

老师!我们公司前半年是小规模后半年是一般纳税人,那么小规模期间取得的专票进项税额不可以抵扣,需要进账税额转出对吗?
小规模纳税人在转登记为一般纳税人之前这段时间内,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税,小规模纳税人购进的固定资产转为一般纳税人后可以抵扣进项税吗?小规模期间取得的专票转为一般纳税人后可以抵扣吗
老师。请教您一个问题。小规模时期取得的专票,已经入账分录写的是借:库存商品,贷银行存款,因为在税务登记到转为一般纳税人期间都没有收入,跨年转成一般纳税人之后进项税额可以认证抵扣,这个分录应该怎么写呢
老师,我们公司在小规模时期买了一辆车,取得了专票,现在已经转为一般纳税人,在小规模变为一般纳税人期间取得过收入,开过发票交过税,这种情况还能抵进项税吗?(用于抵无形资产中其他权益性资产)
老师你好,之前小规模取得的三张进项发票,分别是3月22,3月19,9月23,税额是551.06后期升为一般纳税人,然后出现了这些小规模的收取的13个点的进项发票抵扣,税务局叫把他的税费转出怎么弄
研发部门的付款申请书有好几个项目,在写的时候需要具体写那个项目吗?如果我直接写研发部门是否可以
上传审计报告附码时,报告的附表需要附码吗
如果今年红冲了去年的发票,需要在今年入账吗
老师您好,请问一下零售手机行业,国家做省补,销售价格11000,店铺与省里各承担百分之10,请问怎么做账?
小规模纳税人虚开了90万地板砖发票,需要补交多少增值税和所得税呢?没有成本发票
请问:支付电梯安全管理培训费,如何入账(末级科目)?
建设期间工程物资盘盈,分录借工程物资,贷在建工程,为什么是贷在建工程呢
老师好,钉钉打卡,半天应该打卡还是不打卡啊?不打卡的话,考勤统计?打卡的话,提示早退,是不是需要审批,像这种情况?今天半天,这种情况?
老师,以前年度还是小规模的时候收到了专票,现在是一般纳税人了,做了不抵扣勾选,请问转出进项税额的分录怎么入
4月份的营收,6月开票,那收入也做在4月的,一百多万发票,那我想问下对账单需要改回6月吗?还是直接按4月。后期查会不会要求补税之类的?