老师请问下，我这边有50万的房租成本24年摊销，但是我不确定房东可能在汇算清缴的时候给我们开票，我现在能不能只在24年摊销25万，到时候不开票只调增25万成本。因为我现在有很多3个点的加工票不能用，加上去后成本太高了
你好，开不开票你在做成本的时候也会计进项税的，摊销需要按照合同来。
-
Q
老师，您好，请教一下，我们2022年12月假设开票100万，但是截止到目前只回款30万，剩余的70万后期回不回还不确定，但是现在汇算清缴，这100万没有对应的成本，导致收入高，我能不能把这70万未回款的发票部分在这个月红冲，这样就不用交企业所得税？
-
Q
老师好，我们公司租用个人写字楼办公，原来可以代开房租发票（每月3万），现在因为产权问题开不了了，账上有做房租成本，请问这没有发票的租金是公户转还是走现金帐合适呢？没有票的租金成本明年汇算清缴时调整增可以吗？
-
Q
厂房租金每月3万元，一年36万，按月支付，合同里面未约定开具房租费发票。房租费目前不能入账存在几个问题： 1.租赁合同不是入账的依据，公司收到房东以个人名义开具的房屋租赁发票才能计入成本。如果不开发票的话，到时候税务查到会被纳税调增的，因为房东偷税漏税了，有真实案例的。 2.如果只让房东开个收条，这个租金可以入账，但是不能企业所得税前扣除的。目前公司没有取得发票，这个厂房租金就不能计入成本，也不能税前扣除，就是不能减少企业的利润 。入账意义不大。 3.租金没有发票，如果对公账户支付了应该入账，汇算清缴的时候纳税调增。 4.如果公司没有支付款项给这个职工，暂时不处理入账。辛苦老师帮我分析一下以上几点我理解的对吗？
-
Q
老师我现在这边成本加入了房租费，但是我不确定房东到底可给开票，现在就出现这个问题，如果我把加工的普通发票加入进去做制造费用，账上的半成品就很多，如果不加的话，第二年汇算清缴的时候就要交很多的税。
-
Q
老师请问下，我这边有50万的房租成本24年摊销，但是我不确定房东可能在汇算清缴的时候给我们开票，我现在能不能只在24年摊销25万，到时候不开票只调增25万成本。因为我现在有很多3个点的加工票不能用，加上去后成本太高了
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
我知道按照正规肯定需要按照合同，但是年底的汇算清缴的时候需要调增交好多税呀
你好，进项税没法递延，符合标准的留抵税额可以提取，成本多纳税少，调增税指的是什么？
这边是房租成本发票，怕房东在汇算清缴前不给开，到时候汇算清缴的时候肯定要把这部分成本调增，多交50万企业所得税。但是现在我有3个点的加工票没有用（9月份开的），如果放到账上面，我的成本就很高了，就没有用。我现在能不能把摊销年限调长点，到时候汇算清缴的时候少交点税，把这些3个发票用上
你好，不开发票也可以暂估增值税入账，增值税附表有未开票一页填入就可以抵税，调长会影响明年，不知道你们租房合同房产税谁交，调长意义不大。
是房东交，我们给税点钱，但是目前对方就是不愿意开。我问国税局他们说必须要有发票才能汇算清缴抵扣成本，我们这边有合同，打款也是对公账户，但是税务说要有发票做凭据
你好，今年入账是可以暂估的，汇算清缴确实需要发票，不过汇算清缴是明年6月末截止。
好的，谢谢
不客气，欢迎随时咨询