老师，问一下，留抵进项税抵扣欠税，上期，留抵100，比如以往欠税，300，本期我申报增值税时，我主表中，30栏，就填了个100，那么，我现在的欠款应该是200，但是税务系统中，金额除去滞纳金后，是205，为啥少了5%扣除？
那你看一下是不是有留抵抵扣了一部分滞纳金。
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老师，增值税申报表中的税费缴纳部分，帮我看下我有没理解错误的。 第30栏本期缴纳上期应纳税额：是不是填的就是3月实际缴纳的增值税金额；31栏本期缴纳欠缴税额：是不是填写3月缴纳之前欠缴的税额：但3月收到了2月和1月之前缴纳的前期欠缴税额的退税，那这块是不是要正常填负数；（因为现在有延缓缴纳50%的，这延缓缴纳部分是不是就是我欠缴的税额； ） 填完以后申报表的第32栏的其中期末未缴税额与账上增值税贷方余额一致，第33栏的其中：欠缴税额就是之前延缓缴纳的增值税部分，本期应补税额就是当期应缴纳的增值税
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老师请问一下： 小规模二季度5月份自开专票 3%税率开错成1%了，在第三季度7月份电子税务局真报表时 有点问题能不过，当时问了税务大厅让按3%填报交税。 同时7月份把税率开错的1%红冲之后，开了一张正确的3%的票，可是 在10月份填报第三季度的时候 里面不是显示我要多交税款了吗，当时填报的时候应该把我已经交税的不含税收入减下来 对吧。一下子疏忽了 已经申报扣款了，才发现这个问题，好在 去税务大厅办理了抵欠，说第三季度先不扣款，把多交的税款去大厅抵了再。 现在的问题是，我的账 科目余额表 应交增值税 余额咋就不对呢？ 应该显示我有多交的税款 才对吧？ 7月份 我红冲了1%，开了正常的3%。在此期间我是不是应该要做一笔分录，体现出我多交税了呢？怎么做
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购进原材料一批，取得增值税专用发票，注明价款300万元，耗用其中价值100万元的原材料，用于生产免税产品，当月因管理不善将上月购物的一批原材料损毁，该批原材料增值税专用发票上注明金额50万元，且已在上月进行了进项税额抵扣。当月进料加工耗用的保税进口料件金额100万元。上期期末留底税额6万元，本月内销货物不含税销售额200万元，本月出口货物的销售额折合人民币400万元，出口货物税率为13%，退税率为10%。我的问题是，当期应退税额怎么算，我不会老师能直接给出过程吗，因为我只能看到你的一条消息，我一直显示系统繁忙，无法追问，也看不到你的追答
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公司的小规模旅行社， 总收入：339324元，其中开票收入（减按1%开票）78579.95元，未开票收入260804.05元 可抵减成本票：115105.5元 再填写增值税申报表，附表一的时候，系统只生成了开票金额，加入未开票金额后，系统提示：没有开具1%服务发票,“扣除后不含税销售额（其中1%征收率）”该项值应该等于0。但是我确实开了1%的发票78519.95元。 请问下要如何填写申报表。 第一张图为系统自己生成的开票收 第二张图是我填写的总收入（未开票收入+已开票收入），第三张图是填写提交后的提示。 请问下老师。如何填报增值税申报表
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老师，问一下，留抵进项税抵扣欠税，上期，留抵100，比如以往欠税，300，本期我申报增值税时，我主表中，30栏，就填了个100，那么，我现在的欠款应该是200，但是税务系统中，金额除去滞纳金后，是205，为啥少了5%扣除？
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在哪里可以查看
我记得，当时选的是，不抵扣滞纳金
那这样，我主表，30栏填错了吗
是不是应该填写95
25栏，你看一下是多少，现在出来的是多少？25和30应该差了200，30比25少200。
电子税务局，我要查询 税费申报及缴纳里面有一个税款缴纳，未缴纳税款。
我看了一下，我申报上去是相差200，但是税费缴纳里面欠税金额，是205，不含滞纳金
那你留底抵欠时候怎么填写的？
那我做账是，是不是做，借放，未交增值税200，贷方进项税转出200
留底再那个科目挂着
我没有建留抵单独的科目
只有进项，销项，进项转出等等
附表2，留底抵欠里面有填写，你可以去看一下。
附表二，中，上期留抵税额抵减欠税200
滞纳金这次补了吗
你去查一下你的税款缴纳里面 看下有明细吧，如果没有的话，你就找你专管员，让他那边给你查一下。按你这样填写的话，你没有交滞纳金，很有可能就是抵扣的滞纳金。