销售货物，10月银行收款，11月开具发票，这个账应该怎么弄呢

还有出库单是有9月，有10月

我能不能出库单9月时候挂应收，后面发票和银行收款哪个时间在后面，就在哪月直接入账，冲应收呢，这样比较简单

前面没有开票，你确认收入，后面又要冲账，比较麻烦

但是前面有出库单，按出库单的时间确认收入，

也可以吧，后面做负数分录

出库单9月，银行收款10月，开发票11月，银行和发票还有几张（10月和11月的金额还对不上）有点为难

为什么会对不上了

负数分录是什么意思？9月出库单借 应收 贷 收入 11月全部款项和发票都收到，借银行存款 贷 应收，这样做呢，负数分录怎么弄

就是把前面的分录做负数

比如9月出库 100 10月出库 20 9月收到80 10月收到款项90 11月收到发票 30 10月收到发票 70 这样的怎么入账

分别入账
9月
借：应收账款
贷：主营业务收入
应交税费
10月也是这样做

你说的收到发票是收到进项发票吗

销项发票，这样都是销售货物，不涉及购进

11月收到发票 30 10月收到发票 70，这个是什么意思

就是发票分2个月收到的，分别30和70

那这个就是你们的进项，是你收到的发票

不是，是我们开给别人的发票，销项

11月开了多少，前面做的收入分录就冲多少

怎么冲？那银行收款呢怎么入账，