销售货物，10月银行收款，11月开具发票，这个账应该怎么弄呢
借：银行存款
贷：预收账款
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销售货物，收到现金并开具发票，次月又收到银行存款怎么做账？
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老师，我公司上个月销售一批货物并开具增值税专用发票，在这个月对方全部退货，并给我们开具了一张发票，我这边应该怎么做账呢
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还有出库单是有9月，有10月
我能不能出库单9月时候挂应收，后面发票和银行收款哪个时间在后面，就在哪月直接入账，冲应收呢，这样比较简单
前面没有开票，你确认收入，后面又要冲账，比较麻烦
但是前面有出库单，按出库单的时间确认收入，
也可以吧，后面做负数分录
出库单9月，银行收款10月，开发票11月，银行和发票还有几张（10月和11月的金额还对不上）有点为难
为什么会对不上了
负数分录是什么意思？9月出库单借 应收 贷 收入 11月全部款项和发票都收到，借银行存款 贷 应收，这样做呢，负数分录怎么弄
就是把前面的分录做负数
比如9月出库 100 10月出库 20 9月收到80 10月收到款项90 11月收到发票 30 10月收到发票 70 这样的怎么入账
分别入账
9月
借：应收账款
贷：主营业务收入
应交税费
10月也是这样做
你说的收到发票是收到进项发票吗
销项发票，这样都是销售货物，不涉及购进
11月收到发票 30 10月收到发票 70，这个是什么意思
就是发票分2个月收到的，分别30和70
那这个就是你们的进项，是你收到的发票
不是，是我们开给别人的发票，销项
11月开了多少，前面做的收入分录就冲多少
怎么冲？那银行收款呢怎么入账，
贷：银行存款%2B
贷：主营业务收入-
应交税费-