你好老师，我5月份有笔没开票的费用1000，做了税前扣除，我7月份红冲了，5月份多扣除的1000，怎么处理啊，凭证我会做，七月份冲红，重新做这笔费用和税费，我不明白我需要7月份补上5月的这笔所得税吗？1000乘以0.05，在八月报七月补上所得税50这笔所得税还是10月大征期在哪里补50？还是年底汇算清缴时等等，或者什么方法

我就是不懂应该怎么重新交税，所以问老师啊，我的逻辑不对吗，计算第二季度所得税的时候是不是把1000做睡前扣除了，我七月份冲了，是不是就是说5月份我少交了50所得税，这逻辑对吗？这个少交的50块钱所得怎么办 ？

同学，你好 我就是不懂应该怎么重新交税 这个没有特殊的地方。所得税是根据收入-成本-费用来算的，你第三季度有费用红字，就会减少你的费用，如果第三季度有其他费用，且费用金额很大，远超过收入，也不需要你缴纳所得税的

老师，我好像有点眉目了，是不是也就是说，我七月虽然红冲的5月份的，但是不会再重新计算5月的所得税，在税法账务上就是默认那就是5月的费用，我7月红冲的1000，会在七月做费用扣减，比如7月实际费用3000，计算的时候就是当2000费用扣除，是这意思吗？

同学，你好 嗯嗯，是的

还有个问题，老师，我24年发现23年的账不对，会影响利润，及税费，应该怎么办

同学，你好 有以前年度损益调整科目来调账，并补税

在24年红冲重新做了，我又跟上面一样不懂了，23年少交或者多交的税怎么办

是在24年交税时，多退少补吗？

同学，你好 23年少交或者多交的税怎么办 多交会退，少交要补

以上总结您看对不对老师，同年调账，没有多退少补之说，直接计入当月，跨年，就是多退少补，不能把去年的费用放在当年抵扣，您看对吗

同学，你好 嗯嗯，是的

理顺了，谢谢老师，真的解决我的难题了