老师，我现在要红冲23年一笔收入发票，我的分录24年记一笔借：调整以前年度损益调整 负数金额 贷：主营业务收入 负数金额 再在23年汇算清缴表上把收入改了 这样操作对吗老师
同学，你好 红冲23年一笔收入发票，你是开具红字发票了吗？
-
Q
老师，我做了一笔调整分录贷：以前年度损益-7500，贷：主营业务收入7500，现在要结转以前年度损益，借：以前年度损益-7500，贷：利润分配-7500，对吗
-
Q
老师 23年12月预提的成本，在24年1月收到去年的成本发票，但是忘记红冲23的预提成本，4月现在做一笔同样的分录不过金额是负数的来冲掉去年预提的成本，做完红冲分录后成本显示负数，这种情况要怎么处理呀？能不能先第一步把1月收到的成本票在4月做一个红冲分录，第二步再做以前年度损益调整，第三步再做一笔正数的成本票，这样可以吗？
-
Q
请问去年做了分录 借应收账款 贷 主营收入 今年作废发票，我是不是不可以红冲这个分录，需要用到以前年度损益调整科目来过渡？然后 以前年度损益调整是在借方还是贷方呀，数字是正数还是负数，没搞懂 麻烦老师帮我写下分录
-
Q
老师，我现在要红冲23年一笔收入发票，我的分录24年记一笔借：调整以前年度损益调整 负数金额 贷：主营业务收入 负数金额 再在23年汇算清缴表上把收入改了 这样操作对吗老师
-
Q
老师，我们23年度的时候计入借方：营业外支出80万，贷方:其他应收款80万；2024年的时候想冲红这笔分录是用以前年度损益调整还是 营业外支出负数？需不需要纳税调增？
热门问答 更多>
-
第二季度现金流量表的期初余额填的是第一季度的余额还是上一年的12月余额
-
高新技术企业有研发费用，研发支出费用化和资本化支出是每月月末都得结转，还是说每年年底才结转还是说可以一直挂着，跨年挂着也行。但是他根本没有形成什么资产，是不是就不应该有资本化的支出啊？
-
老师，请问福利费没有记到应付职工薪酬科目核算，发生时直接借管理费用福利费，贷银行存款了，这种情况，所得税季报和汇算清缴的时候应付职工薪酬的金额=应付职工薪酬贷方金额+管理费用福利费的金额，是属于调表不调账吗？还是应该把账更正完再报税？哪种方法更好一点？
-
请问老师，福利费没有记到应付职工薪酬里面，直接记到管理费用了，当时是借管理费用福利费，贷银行存款了，年末的时候可以把一整年的福利费补记到应付职工薪酬里面吗？如果可以怎么做分录？
-
制造业企业，一直没有营业，做的零申报，注册资金5000万。老板又舍不得注销了，说有商标权，最好的办法是不是做减资，还有别的办法吗
-
请问老师，福利费没有记到应付职工薪酬科目，所得税季报的时候应付职工薪酬发生额用把管理费用里面的福利费加上吗？还是和账一致就填应付职工薪酬的贷方金额？
-
老师，小微企业是5%的税率吗
-
人力资源公司，新员工很多，报个税入职日期填错了的话，怎么快速批量的修改入职日期
-
子女教育，赡养老人，初级证书，发工资分别能扣多少不用扣个税
-
长期待摊费用是损益类的费用，为什么期末不结转到本年利润？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
嗯嗯，对，是的老师
领导让红冲，这个可以吗？
同学，你 分录是这个 借：应收账款 负数 贷：主营业务收入 负数 应交税费-应交增值税 负数
这样的话影响24年的收入呢，我23年汇算清缴上的收入数也是要更正的吗
同学，你好 不需要更正23年的数据
可是这样子的话会影响24年的收入呢
同学，你好 是影响24年，你24年开具红字发票的