你好，2022年4月我们购买一台设备，一直到现在我们都没有使用，我们跟供应商协商好了，准备把这台设备退回厂家，那么当时的设备的进项发票我们已经认证了，我们应该怎么做这张发票？请说的详细一些，我们应该怎样给对方开发票退货，

您好，这个好处理的，我们认证抵扣了也入账这个进项税，分录是原来分录的反分录（把进项税改为进项税转出并写在贷方正数），我们申请红字确认单，供应商开红字发票，我们的在增值税附表二第20行做进项税转出

2024-11-16

税务处理由于已经认证了进项发票，需要开具红字发票信息表给厂家，厂家凭红字发票信息表开具红字增值税专用发票。你们根据厂家开具的红字发票冲减进项税额和固定资产账面价值。账务处理冲减固定资产和进项税额：借：固定资产 - 100000（红字）贷：应付账款（或其他相关科目） - 100000（红字）应交税费 - 应交增值税（进项税额转出） - 13000（假设 13% 税率，红字）记录退回设备折价收入：借：应付账款（或其他相关科目）50000 贷：固定资产清理 50000 结转固定资产清理科目：借：固定资产清理 50000 贷：营业外收入（如果有差价收益）或营业外支出（如果有差价损失）50000

2024-11-16

借在建工程，贷预付账款。借预付账款贷银行存款。

2024-01-08

你好；你们属于融资租赁；属于承租方是吗

2022-11-09

你好，对方开红字信息表开一台的，你们开红字发票一台就可以的，其他的不用做。

2022-02-16