前期直接付款未结算 借方是主营业务成本 贷方是银行存款 后面这个供应商又来结算了 这个结算应该怎么做账

老师我们装修公司：有下面这两个问题 第一个问题：收到20万 开具20万票 方法一：借银行存款20贷应收20 借应收20贷主营业收入20 结转成本借主营业务成本15（这个是自己设置的哈）贷工程施工 方法二：借银行存款20 贷应收20 借应收：20贷工程结算20 结转成本：借主营业务成本18 合同毛利2 主营业务收入20 我按照方法一还是方法二做了这两种都对吗 （结转成本都是收到发票了的）

老师好我想请问一下，我们货代有个系统，结转成本的时候直接就是按照系统内的数结转，借主营业务成本，贷应付账款，由于我们系统再外产生了一笔费用，但是这个要结转成本借主营业务成本贷应付账款的话，应付账款数和系统就对不上了，这种情况下我想直接借主营业务成本，贷银行存款，但是银行存款这又对不上了怎么办

老师，是不是工程结算最后全部结转到主营业务收入，工程施工全部结转到主营业务成本，就不用合同毛利了？比如，借应收账款贷合同结算，借合同结算贷主营业务收入，借银行存款贷应收账款，借工程施工贷银行存款，借主营业务成本贷工程施工，这样是不是不用合同毛利这个科目，谢谢老师

老师你好我新接手一家公司，公司之前采购做账是 1 付款后： 借 应付账款-应付货款结算 贷 银存 2收到发票后 借 应付账款-暂估应付款 应交税费-进项税 贷 应付账款-应付货款结算 3 然后入库 借 库存商品 贷 应付账款-暂估应付款 本来应该最后的余额都应该是结平的 但是有一家供货商现在是应付账款-应付货款结算的借方余额3600，应付账款暂估应付账款的贷方余额35000，这个我看了以前的账也没有找出是哪几笔出的问题，实际上这家公司付款、发票、发货都是结清了的，现在要怎么把这个账调平？

前期直接付款未结算 借方是主营业务成本 贷方是银行存款 后面这个供应商又来结算了 这个结算应该怎么做账