演示账套

一般纳税人，发票进出均13% 12月开具39040元不含税发票，本年(1-12月）累计不含税收入合计为：136746.91元，，已纳税金1197.47元。税负2.5%，现在12月需要开进票回来抵扣。问，我12月需要开回来含税13%进票多少。麻烦给个具体数据，谢谢。

2024-11-21 16:36

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2024-11-21 16:39

你好，136746.91*2.5%= （136746.91*0.13-全年进行税额）-1197.47，求出全年进项税额再减掉已经抵扣的进项税额就是要需要开进来的进项税额

快账用户7953 追问 2024-11-21 17:00

老师，全年进项税额11504.42元，那么就是136746.91×2.5%=共需纳税3418.67元，已纳1197.47元，还需纳税3418.67-1197.47=2221.203元，还需要开多少含税进票？不会算捏

齐红老师解答 2024-11-21 18:20

11-12月收入合计*0.13-购进含税金额/1.13*.13= 2221.203 根据这个可以求出来

你好，136746.91*2.5%= （136746.91*0.13-全年进行税额）-1197.47，求出全年进项税额再减掉已经抵扣的进项税额就是要需要开进来的进项税额

2024-11-21

2.5%=（销项-进项）/不含税收入 2.5%=（136746.91*13%-进项）/136746.91 2.5%*136746.91=136746.91*13%-进项你算一下进项算出来是多少和我说一下可以吗我现在不方便

2024-11-21

你好，你现在136746.91*0.0234-1197.47=2002.41 你拿这么多进项来就可以了。

2024-11-21

您好，请参考附件图片内容。

2024-11-20

您好您好，全年按2.84%增值税负5月要交增值税(49034.34%2B48672.57)*2.84%-1197.47=1577.41 5月需要开回来进票(6327.43-1577.41)/0.13=36538.62（不含税），含税进票36538.62*1.13=41288.64 需要缴纳的增值税1577.41，印花税(36538.62%2B48672.57)*3/10000=25.56 附加税1577.41*12%/2=94.64（小微企业）合计1577.41%2B94.64%2B25.56=1697.61

2024-05-15