老师，请问一下个税不计提会有余额怎么办我计提工资的时候是借管理费用1000，贷应付职工薪酬1000 发放的时候是借应付职工薪酬1000，贷其他应收个人社保10元，应交税费-个税2元，银存88 但是这个到月末做报表应交税费就多一个2元这个怎么搞

你好，等下个月我们申报个税的时候，借应交税费—个税 2，贷银行存款2。这不就平了么。

2024-11-21

你好，个人负担的社保还有工资的内幕有问题，但是你企业负担的社保应该通过应付职工薪酬，借管理费用社保80贷应付职工薪酬社保80，缴纳的时候借应付职工薪酬社保80，其他应收款，个人负担的社保30贷银行存款。

2022-09-28

同学您好，计提社保借：管理费用-社保贷：应付职工薪酬-社保计提工资：借：管理费用-工资贷：应付职工薪酬-工资

2024-07-12

你好，你的会计分录是对的

2024-11-20

你好，这个不对了 1.计提工资借：管理费用（或其他成本费用科目），贷：应付职工薪酬-工资 2.发放工资借：应付职工薪酬-工资，贷：银行存款应交税费-个人所得税其他应付款-个人负担社保公积金， 3计提公司负担社保，借：管理费用（或其他成本费用科目），贷：应付职工薪酬-社保 4.支付社保借：应付职工薪酬-社保，其他应付款-个人负担社保公积金，贷：银行存款 5.缴纳个税借：应交税费-个人所得税，贷：银行存款

2025-05-09