老师，请问一下个税不计提会有余额怎么办 我计提工资的时候是借管理费用1000，贷应付职工薪酬1000 发放的时候是借应付职工薪酬1000，贷其他应收个人社保10元，应交税费-个税2元，银存88 但是这个到月末做报表应交税费就多一个2元 这个怎么搞

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