演示账套

一般纳税人，发票进出均13% 12月开具39040元不含税发票，本年(1-12月）累计不含税收入合计为：136746.91元，本年累计抵扣进税11504.42元，已纳税金1197.47元。税负2.5%，现在12月还需要开进票回来抵扣。问，我12月需要开回来含税13%进票多少。麻烦给个具体数据，谢谢。（我算出来是需要开，含税进票 24807.89）

2024-11-21 17:22

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2024-11-21 17:24

2.5%=（销项-进项）/不含税收入 2.5%=（136746.91*13%-进项）/136746.91 2.5%*136746.91=136746.91*13%-进项你算一下进项算出来是多少和我说一下可以吗我现在不方便

快账用户5290 追问 2024-11-21 17:28

老师，我不急，您有空算下，主要我算不出来

齐红老师解答 2024-11-21 17:32

3418.67275=17777.0983-进项进项=14358.42555 14358.42555-11504.42=2854.00555 2854.00555/13%*（1%2B13%）约等于24807.89 再开价税合计这个金额的进项发票来就可以

2.5%=（销项-进项）/不含税收入 2.5%=（136746.91*13%-进项）/136746.91 2.5%*136746.91=136746.91*13%-进项你算一下进项算出来是多少和我说一下可以吗我现在不方便

2024-11-21

你好，136746.91*2.5%= （136746.91*0.13-全年进行税额）-1197.47，求出全年进项税额再减掉已经抵扣的进项税额就是要需要开进来的进项税额

2024-11-21

你好，你现在136746.91*0.0234-1197.47=2002.41 你拿这么多进项来就可以了。

2024-11-21

您好，请参考附件图片内容。

2024-11-20

您好您好，全年按2.84%增值税负5月要交增值税(49034.34%2B48672.57)*2.84%-1197.47=1577.41 5月需要开回来进票(6327.43-1577.41)/0.13=36538.62（不含税），含税进票36538.62*1.13=41288.64 需要缴纳的增值税1577.41，印花税(36538.62%2B48672.57)*3/10000=25.56 附加税1577.41*12%/2=94.64（小微企业）合计1577.41%2B94.64%2B25.56=1697.61

2024-05-15