老师，我公司是劳务派遣公司，客户打给我公司款，我公司按照客户提供的我工资表发工资（发的公司计入主营业务成本，而且也是以这个金额来申报个税的），但有些没发成功，客户就自己用现金发放，没发成功的这部分就又退回我公司银行账户了，那退回来的这部分我做主营业务成本的负数？但是这部分我已经申报个税了，这样会导致申报的个税和主营业务成本不一致。还是退回来的这部分我冲应收，借应收，贷：银行存款？

A公司引入一支运营团队，为A公司旗下4个品牌服务，该运营团队，是没有单独注册公司。现A公司代付该运营团队的工资及社保，人事按实际发放去做这四个品牌的人力分摊。将这部分代付款项收回，问题是我分录借主营业务成本（工资+社保），贷银行；代付其他应收款-个人部分这部分分录怎么做呢？2.会开发票，也按时申报了个税，，交社保的时候入了费用，工资社保做到了成本，这部分应该没有重复入费用吧。我想开了发票

老师，我一个建筑劳务公司，税务局要求各班组组长代开发票入账，老板认死说是自己的员工，要按工资薪金申报并申报，现在的问题是，1-8月份我全部从对公账户上发了工资给70来号人。入账的时候不计提，直接入到做： 借：主营业务成本-人工成本，贷：银行存款吗（假如以后要补票，这个就只要直接加多一张附件就可以了） 如果计提： 借：主营业务成本-人工成本 贷：应付职工薪酬 发放时：借：应付职工薪酬 贷：银行存款

老师，我公司是劳务派遣公司，客户打给我公司款，我公司按照客户提供的我工资表发工资（发的公司计入主营业务成本，而且也是以这个金额来申报个税的），但有些没发成功，客户就自己用现金发放，没发成功的这部分就又退回我公司银行账户了，那退回来的这部分我做主营业务成本的负数？但是这部分我已经申报个税了，这样会导致申报的个税和主营业务成本不一致。还是退回来的这部分我冲应收，借应收，贷：银行存款？

我公司是劳务派遣公司，平时客户打给我司款，分录是借：银行存款，贷：应收账款。开了发票就确认收入。我司收到款就发工资，本月发的工资就会入成本，但是收了款发了工资要等客户说开票才开票，这样就导致了亏损。现在我想把成本转出来该怎么转？

a公司给劳务公司下的员工核算工资，但是劳务公司会实际发给派遣员工，劳务公司会取得的a公司发给派遣员工的工资和自己到手的管理费， 现在情况是a公司多结算了100块，这一百块劳务公司也发给了派遣员工，现在派遣员工退回100给劳务公司，劳务公司再公户退给我们。如果以这一百劳务公司不红冲重开发票，而是从下次工资里少开100块，a公司应该怎么写分录，收到劳务公司退的100，借银行存款 贷主营业务成本吗，如果下次发票不少开，而是直接红虫对开的100发票，应该怎么写分录