已抵扣进项发票作废的规则 如果发票已经抵扣进项税额,销售方是不能直接作废发票的。这种情况下,需要由购买方开具红字增值税专用发票信息表。 购买方在开票系统中按规定开具红字信息表后,将信息表编号提供给销售方,销售方根据信息表编号来开具红字发票。 不存在只作废一张或三张这种选择情况,因为对于已抵扣的发票,是通过开具红字发票来处理冲减业务,而不是作废操作。 具体操作步骤 购买方操作 登录增值税发票管理新系统,进入 “发票管理” 模块,点击 “红字信息表” - “增值税专用发票红字信息表填开”。 选择 “购买方申请” - “已抵扣”,根据原发票信息填写相关内容,确认无误后点击 “上传”,系统会自动生成红字信息表编号。 销售方操作 取得购买方提供的红字信息表编号后,在开票系统中进入 “发票管理” - “发票填开” - “增值税专用发票填开”,点击 “红字” - “导入网络下载红字发票信息表”,输入信息表编号,系统会自动生成红字发票,完成冲减原发票的操作。
老师好,我刚刚作废了一张发票。现在还剩2张空白发票,但是需要再开出三张,作废的发票对方还没还给我,我可以先开出两张,验旧后去领新的发票再开一张吗?
老师你好,我有张票开错了,我作废重开了,可是对方现在说找不到抵扣联了,怎么办?系统里面我已经点了作废了
你好,老师,问下,就是对方公司开进来的一张发票我这边已经抵扣了,但是现在对方需要作废,这边也已经作废,但是增值税这边已经抵扣了,那现在进项税额转出的话该如何做分录
老师好,小规模纳税人,现在要作废2季度开的几张发票,对方把二三联已经寄回来了,我还需要跟对方确认是否抵扣了吗?是否抵扣对于我们这边作废有影响吗?
建筑行业,甲方红冲作废了一张10万销项发票,相应的乙方开具了一张8万的进项发票给甲方,这一张进项发票,甲方之前已经做了抵扣,现在业务作废红冲,需要甲方去督促乙方去把他们自己8万的发票红冲作废吗?如果没有作废会怎么样?
已经失业一年了,可以办理失业保险金吗
老师,只有工伤保险是单位承担吗?请问个人承担的需要从工资里面扣除的社保,是有养老保险,失业保险,医疗保险(基本医疗保险、大病医疗保险)和生育保险吗?
年度汇算清缴的A105050表的工资薪金支出的中的税收金额应该取个税系统的2月至次年1月申报工资吗?还是不能这样用,求教应该怎么取数
你好,老师,我们之前是小规模,然后,4月中旬,会计提交了升为一般纳税人的申请,从3.1开始生效。我在4月申报的时候,申报了一个1.1到3.31的小规模增值税申报表,又申报了一个3.1到3.31一般纳税人的申报表。然后都申报完毕了。今天开始申报4月份增值税,怎么主页面没有,在进入查看纳税信息,除了个人所得税是月报,其他的全部都是季报,这个是咋回事啊
老师,你好,老板让我给他算老板和他合伙人的账,说根据销售报价算下老板能拿多少利,怎么算
往年有加计扣除,今年没有,怎么做汇算清缴
你好老师问下监控是属于固定资产?
生产出口企业开票日期可以晚于出口日期吗?
现在房租契税多少呢???
请问注册一个公司需要几个人?
收到,谢谢老师
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