已抵扣进项发票作废的规则 如果发票已经抵扣进项税额,销售方是不能直接作废发票的。这种情况下,需要由购买方开具红字增值税专用发票信息表。 购买方在开票系统中按规定开具红字信息表后,将信息表编号提供给销售方,销售方根据信息表编号来开具红字发票。 不存在只作废一张或三张这种选择情况,因为对于已抵扣的发票,是通过开具红字发票来处理冲减业务,而不是作废操作。 具体操作步骤 购买方操作 登录增值税发票管理新系统,进入 “发票管理” 模块,点击 “红字信息表” - “增值税专用发票红字信息表填开”。 选择 “购买方申请” - “已抵扣”,根据原发票信息填写相关内容,确认无误后点击 “上传”,系统会自动生成红字信息表编号。 销售方操作 取得购买方提供的红字信息表编号后,在开票系统中进入 “发票管理” - “发票填开” - “增值税专用发票填开”,点击 “红字” - “导入网络下载红字发票信息表”,输入信息表编号,系统会自动生成红字发票,完成冲减原发票的操作。
老师我三季度给对方公司开票开错了一张,票没给对方,开票软件上忘了作废了,现在是四季度了该怎么处理呢现在也不能作废了
老师好,我刚刚作废了一张发票。现在还剩2张空白发票,但是需要再开出三张,作废的发票对方还没还给我,我可以先开出两张,验旧后去领新的发票再开一张吗?
你好,老师,问下,就是对方公司开进来的一张发票我这边已经抵扣了,但是现在对方需要作废,这边也已经作废,但是增值税这边已经抵扣了,那现在进项税额转出的话该如何做分录
老师好,小规模纳税人,现在要作废2季度开的几张发票,对方把二三联已经寄回来了,我还需要跟对方确认是否抵扣了吗?是否抵扣对于我们这边作废有影响吗?
建筑行业,甲方红冲作废了一张10万销项发票,相应的乙方开具了一张8万的进项发票给甲方,这一张进项发票,甲方之前已经做了抵扣,现在业务作废红冲,需要甲方去督促乙方去把他们自己8万的发票红冲作废吗?如果没有作废会怎么样?
员工已离职,但仍给报了个税,员工申诉了,这个去税务局处理,应该怎么办,需要注意什么呢
付给同一家公司的多比维修费和备品备件费可以记一个凭证吗?
第三个月里面找不到实操,有没有图片?可以告知一下。
小规模的主营业务收入要不要计提应交税金? 现在不是有1%的优惠,那计提的时候是按3%还是按1%? 如果按3%,那优惠的那2%会计分录怎么做?
印花税台账怎么做?税务查账要提供
我们公司出口退税现在退不下来,这部分的进项税额怎么处理?
给员工发的职工教育经费需要交个税吗?
我是听回放的,我在听第三个月的时候,里面有登录一个网址是会计学,登录以后他让我们去找实操,里面有1月2月的帐,我找不到这个界面,请问在哪里找?
老师你好,企业怎样实缴资本金,从来没办过问问,企业实缴期限也快到了
老师,你好,仲裁案件公司需要付员工一个月工资。7月份之前律师微信代付了,我可以现金方式给律师吗?8000元。那个员工个税我也申报个税了。现金方式可以公户出吗
收到,谢谢老师
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