请问一般纳税人1、当月收票当月抵扣无需缴税会计全部分录怎么写 2、当月收款当月抵扣需要缴税会计全部分录怎么写 3、当月收款后续月份抵扣当月无需缴税会计全部分录要怎么写

你好，1无需缴税，你只需要做进项就可以了。不需要另外做分录，只需要在申报表上有就可以了。 2，需要交税的时候，你按进项与销项的差额月份终了，将当月应交未交增值税额从“应交税费——应交增值税”科目转入“未交增值税”科目。借：应交税费——应交增值税（转出未交增值税）　　贷：应交税费——未交增值税

2024-11-28

你好，这个认证做借进项税额，1.5万贷待认证进项税额，1.5万结转增值税，借销项税额2万，贷进项税额 1.5万，转出未交增值税，2万-1.5万再结转增值税，借转出未交增值税2万-1.5万，贷未交增值税，2万-1.5万

2021-07-30

你好，增值税不需要计提，是销售时，我们在确认收入时确认的，比如，借：银行存款贷：主营业务收入应交税费——应交增（销）附加税在月末是需要计提的，借：税金及附加贷：应交税费——应交城建税 ——应交教育费附加

2021-12-27

购入金税盘和报税盘时, 借:管理费用贷:银行存款/现金抵减增值税税额, 借:应交税费应交增值税 (减免税款) 借:管理费用负数服务费的账务处理: 支付技术维护费时, 借:管理费用贷:银行存款/现金抵减增值税税额, 借:应交税费应交增值税 (减免税款) 借:管理费用负数

2022-06-10

借：应交税费——预交增值税贷：银行存款月末，企业应将“预交增值税”明细科目余额转入“未交增值税”明细科目，借记：应交税费——未交增值税贷：应交税费——预交增值税

2021-09-30

齐红老师解答 2024-11-28 15:02

3无需交税就不需要做凭证。

快账用户4387 追问 2024-11-28 15:03

好的往年有错误怎么调增

怎么调整

齐红老师解答 2024-11-28 15:06

你好，其实这个有一个比较简单的方法，就是红字冲减之前错误的，然后再按照正确的做，因为这个不涉及到损益类科目，直接做就好了。

快账用户4387 追问 2024-11-28 15:07

已经跨年了，需要从往上几年里都要调整怎么办

齐红老师解答 2024-11-28 15:07

也是一样的，这个不涉及以前年度损益调整。

快账用户4387 追问 2024-11-28 15:08

在本年累计冲红吗

在本年累计冲红吗有很多笔

齐红老师解答 2024-11-28 15:09

你好，你具体是什么科目要调整。

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