您 好,当您在作废发票时遇到提示“蓝字发票的增值税用途标签为:待退税,不允许进行红冲!”的情况时,这通常意味着该蓝字发票已经被标记为用于退税目的,因此无法直接进行红冲操作。针对这种情况,您可以按照以下步骤进行处理:
取消出口退税勾选:如果该蓝字发票还未进行用途确认或入账确认,并且发现勾选错误时,可以直接取消“出口退税勾选”。
提交相关申报数据:如果该蓝字发票已经进行了“退税勾选”且已“用途确认”,但尚未用于退税申报时,需要提交相关申报数据。具体步骤是登录电子税务局,依次点击【我要办税】→【出口退税管理】→【出口退(免)税申报】→【进货凭证信息回退申请】模块,进行明细数据采集。采集成功后,显示“数据生成成功”,审核状态显示“待审核”。税务机关审核通过后,即可进行红冲操作。
联系税务机关:如果以上步骤无法解决问题,或者您对操作流程有疑问,建议及时联系当地税务机关或税务咨询热线,以获取专业的指导和帮助。
销售给甲公司a产品一批,该批产品的成本八万元,销售贷款20万元,专用发票注明的增值税率16%,增值税税额为3200元,产品已经发出提货单,已经交付买方贷款及增值税尚未收到
物业公司接其他单位的培训工作。那老师我应该在公司经营范围内增加什么项目,
物业管理公司可以接其他单位的培训业务吗?比方说给酒店服务员做培训
某股份有限公司系工业企业,为增值税一般纳税人,适用的增值税税率为13%,适用所得税税率为25%。销售单价除标明为含税价格外,均为不含增值税价格,产品销售为其主营业务。该公司12月发生如下业务:1.12月5日,向甲企业销售材料一批,价款为350000元,该材料发出成本为250000元。当日收取面值为395500元的银行承兑汇票一张。2.12月13日,向乙企业赊销A产品50件,单价为10000元,单位销售成本为5000元。3.12月18日,丙企业要求退回本年11月25日购买的20件A产品。该产品销售单价为10000元,单位销售成本为5000元,其销售收入200000元已确认入账,价款尚未收取。经查明退货原因系发货错误,同意丙企业退货,并办理退货手续和开具红字增值税专用发票。(2个分录)4.12月31日,计算本月应交纳的城市维护建设税和教育费附加。那老师请问第四问,是不是只要算前两题的销项税额,第三题的销售退回的红字冲减的销项税额就不算进来。直接用(45500+65000)×10%得要缴纳的税金及附加啊?
某股份有限公司系工业企业,为增值税一般纳税人,适用的增值税税率为13%,适用所得税税率为25%。销售单价除标明为含税价格外,均为不含增值税价格,产品销售为其主营业务。该公司12月发生如下业务:1.12月5日,向甲企业销售材料一批,价款为350000元,该材料发出成本为250000元。当日收取面值为395500元的银行承兑汇票一张。2.12月13日,向乙企业赊销A产品50件,单价为10000元,单位销售成本为5000元。3.12月18日,丙企业要求退回本年11月25日购买的20件A产品。该产品销售单价为10000元,单位销售成本为5000元,其销售收入200000元已确认入账,价款尚未收取。经查明退货原因系发货错误,同意丙企业退货,并办理退货手续和开具红字增值税专用发票。(2个分录)4.12月31日,计算本月应交纳的城市维护建设税和教育费附加。注意:每一空行均应写明借贷方向、会计科目和金额。要求:1.应交税费科目写出明细科目;2.金额单位:元。
电子税务局APP上申请红冲发票好几天了,显示“该发票存在进行中的红字确认单”,这个是需要等,就可以了吗?
固定性制造费用22000元,变动性制造费用1.5元/小时,预算工时11000小时(5000单位*2.2小时),只生产单一产品。单位产品的制造费用预算为:变动性制造费用3.3元(2.2小时*1.5元),固定制造费用4.4元(22000/11000*2.2小时)。实际当年的产出为5100单位,实耗工时11300小时,发生制造费用为39013元,其中变动性制造费用为16724元。
本年无形资产摊销多了,要冲减的话分录怎么调
甲公司递延所得税负债年初数为400000元,年末数为300000元;递延所得税资产年初数为300000元,年末数为200000元。已知甲公司当期应交所得税为5000000元。编制甲公司所得税费用相关分录:要求:1.应交税费要求写出明细科目;2.金额单位:元。老师,您好,这一题给了6个空,怎么填啊我只写了借所得税费用5000000贷应交税费应交所得税5000000,还有4个空分录怎么写,老师,麻烦您帮我看一下,辛苦您啦,实在是不知道怎么做
购买原材料40000元,其中用银行存款支付30000元,其余货款未付,材料已验收入库。