老师，企业员工发生工伤垫付23000元医药费，现在给报了22000元，差额1000怎么做账，我是借银行22000 管理费用 工伤药费1000 贷其他应收23000 这样对吗

俊荣公司的工资发放采用在银行设立职工个人工资账户形式，职工福利按实际发生额分配。该公司2014年9月份发生如下有关薪酬的部分经济业务：(1）根据“工资结算汇总表”结算本月的应付工资总额360000元，公司从工资中扣除为职工代垫的医药费5000元，代扣职工个人所得税15000元，实发工资340000元，转人职工个人工资账户；(2）根据职工的实际情况以现金向职工支付生活困难补助8000元，其中生产工人5000元、车间管理人员2000元、企业行政管理人员1000元；(3）根据工资费用分配表本月应付工资总额360000元，其中生产工人工资285000元、车间管理人员工资35000元、企业行政管理人员工资22000元、专设销售机构人员工资18000元。(4）根据工资费用分配表按12％计算应缴纳的职工基本养老保险43200元，并通过公司开户银行上缴。要求:编制俊荣公司有关薪资业务的会计分录。

老师您好，员工受工伤，我们公司提备用金支付医药费，我借:其他应收款10000，代:银行存款。然后社会保险事业服务中心，就是工伤那医药费报销返还了8000，我该怎么记账，那2000的差额又该怎么记账

老师，企业员工发生工伤垫付23000元医药费，现在给报了22000元，差额1000怎么做账，我是借银行22000 管理费用 工伤药费1000 贷其他应收23000 这样对吗

老师，您好！我家有一个成品库--A组员工乙是专门为客户甲服务的，也就是说他的工资由客户甲支付，我们每个月代发，然后客户在支付给我们。比如员工乙11月份工资实际1000元（没有社保），然后他休息时间成品库同事代替她工作产生工资200元。那么计提11月份工资时会计分录是 借： 其他应收款-成品库A组1000元 销售费用-成品库 200元 贷：应付职工薪酬 1200元 实际收取客户甲支付的1300元，分录为借：银行存款 1300元 销售费用-成品库 -200元 贷：其他应收款1000元 营业外100元 这样做分录对吗

1员工工伤，2月计提工资889.75（银行存款已发）,3月计提工资1438.18，发生工伤医药费559.44，保险公司理赔2666.33，2026年1月银行转款，那么我做了一笔借其他应收款2666.33贷银行存款1997.62 管理费用668.71 ，这个分录完整吗 请老师帮忙补充