老师你好，我公司是一般纳税人，工程项目地是外建安，然后上月开了40几万的工程票，税费已从特定主体进入电子税务局已预缴，税款所属期是上个月，但对方突然说发票日期可能不行，要重新开具，那我这边税费预缴都做了，这样可以红冲发票，重新开吗？

老师你好，我现在有一个问题想请教你，我们单位有一个工程，现在要给他付40%的工程款，他已经把发票开来了，就前两个月都已经开过来了，然后进项税我们也抵扣了，但是现在领导说要把他那个，我们之前预交了一万二的电费。要把那个一万二的电费给他扣回来就说这个账务处理的话，我应该怎么做？因为关系到这个税，这个税，我们已经抵扣完了，他那个发票拿过来。预交电费的时候是以我们单位的名称交的，我们每一个月也取回他那个进项发票，就是电费的进项发票拿回来也抵扣过了，所以说这一部分我不知道怎么处理。 以前的老会计给我说的是把那个一万二就说以现金的形式收回来，让他以个人的名义交回来，我们给他开一张收据，完了之后计入营业外收入，这样子做对不对啊？

老师你好，我是建筑公司，由于前期都是垫资，完成一定的工作量才开票去甲方结账，比如我有个项目1个亿，当期开1000万的发票，我能用1000万票据进入当期的成本吗？到最后工程完工了或年底清算前再缴纳所得税，还是我每月的开票金额匹配对应的成本入账，这样财务报表收入，成本，税负达到一个平稳状况。到工程完工了再具体清算所得，谢谢！发票前期多是因为垫资时已经收取票据了。

老师你好，我公司是一般纳税人，工程项目地是外建安，然后上月开了40几万的工程票，税费已从特定主体进入电子税务局已预缴，税款所属期是上个月，但对方突然说发票日期可能不行，要重新开具，那我这边税费预缴都做了，这样可以红冲发票，重新开吗？

我是上海的一般纳税人，在河北承包一个工程，需要给客户开具建筑服务工程款9%的增值税专票。三月份开具一张30万发票，没有提示开外经证，3月份的增值税已经在申报了，税款也缴纳到上海的了。12月份又开了12万的发票，开具这张发票时也是开建筑服务工程款，但是开票时税务局提示要开具外经证，有外经证号才能开票。所以我申请外经证，也在河北做跨区域预缴了2%的增值税和所得税。现在河北那边话来找我，当时3月份开的30万也要交税款，河北承包工程的那家公司必须要看到我完税证明。才给我结账，他现在扣了我30万的那笔税款还没有打给我。现在要是再交河北那笔税款的话，我不就是重复交税了吗？现在要怎么办呀？

老师：有个问题想请教一下！我有一家个体户，是查账征收的。主营业务是设计。24年11月份开具一张5.4万元的设计费用给甲方。专票的增值税税款及附加税25年1月初已缴纳。这笔设计费用甲方一直没有支付。这期间我们的银行开户行因为合并的原因，开户行名称变更。这笔设计费用在我们再三催促下，甲方愿意支付，得知我们银行开户行名称称变更，甲方要求把之前的发票冲红，重新开一张发票。所以四月份就冲红了去年11月开具的那张5.4万元的专票，又重新开了一张5.4万元的专票。这个月要季报，到电子税务局网上打开增值申报表上的开具专票一栏数据是显示0，不用缴纳税款，这样对吗？