进项税额转出科目期末可以有借方余额,但一般需要将其结转到“应交税费—未交增值税”科目中
借:应交税费/应交增值税/未交增值税 贷:应交税费/应交增值税/进项税额转出
老师你好,这个库存商品的话不能出现在这个期末余额这边贷方吗?一定要在借方吗?就是这个科目余额表主要看。哪里?
老师,本月处置固定资产,固定资清理科目有借方余额,这个余额就一直放那不管吗,还是要转到哪里?
老师,我们是总分公司增值税汇总纳税,现在年末了分公司的转出未交增值税借方为负数,总公司的转出未交增值税科目借方余额正数,切总公司数据大于分公司转出未交增值税科目的余额,年末了我需不需要把这两个公司的这个科目转到未交增值税科目,如果转了这个科目,就会使未交增值税这个科目借方有余额
月末销项税额大于进项税额时,结转转出未交增值税时,是否要将应交税费—应交增值税(进项税额)和应交税费—应交增值税(销项税额)俩个科目结转无余额?还是说这俩个科目不需要结转,余额一直往后顺延,就像固定资产科目一样的
老师这个留抵退税贷方进项税额转出后还需要结转到其他科目吗?还是就一直挂在贷方就行?
跟股东借款50万 可以转为资本公积吗
老师,鉴证咨询服务*检测费需要缴纳印花税吗?税率多少呢
老师:假设房地产2020年预售,预交企业所得税,到2025年清算,调不调2020年的企业所得税?
注册资本100万 股东打款150万 超过的50万要怎么做账
请问印花税实际报税中,这个减免税额表在哪里?应税凭证名称,是写记账凭证的名称吗?比如记字1号凭证?
老师,我司是小规模纳税人,6月预收了租客(个人,不需要开票)7月的租金,我司针对这笔租金在什么时候申报增值税和房产税?
老师,本年资产负债表的未分配利润的期末减去期初就等于利润表的本年累计是吗
客户的销售单据名称是否需要和开票单位名称保持一致
老师,设备的折旧费入制造费用的,像过磅和环保这种设备是不是不应该计入制造费用入生产成本
公司6月份升为一般纳税人,5月开进来的专票,6月能抵扣吗
老师,是这样子,现在这个科目有余额,是因为电子税务局里的可勾选进项税数额大于我账上的待抵扣进项税额,而且是我们以前没有收到某些纸质版进项发票导致的。现在我把那些无法果断的票在税局的不可抵扣选项里勾掉了,然后又导致账上的数大于税局平台的数,故才有这样的科目余额。我不知道这种情况的话,是不是能让这个科目的余额就这样留存在科目余额表上,而不一定非得转到未交增值税?
无法“勾掉”,上面有个词打错了
这个一般是要结转掉的