进项税额转出科目期末可以有借方余额,但一般需要将其结转到“应交税费—未交增值税”科目中
借:应交税费/应交增值税/未交增值税 贷:应交税费/应交增值税/进项税额转出
老师你好,这个库存商品的话不能出现在这个期末余额这边贷方吗?一定要在借方吗?就是这个科目余额表主要看。哪里?
老师,本月处置固定资产,固定资清理科目有借方余额,这个余额就一直放那不管吗,还是要转到哪里?
老师,我们是总分公司增值税汇总纳税,现在年末了分公司的转出未交增值税借方为负数,总公司的转出未交增值税科目借方余额正数,切总公司数据大于分公司转出未交增值税科目的余额,年末了我需不需要把这两个公司的这个科目转到未交增值税科目,如果转了这个科目,就会使未交增值税这个科目借方有余额
月末销项税额大于进项税额时,结转转出未交增值税时,是否要将应交税费—应交增值税(进项税额)和应交税费—应交增值税(销项税额)俩个科目结转无余额?还是说这俩个科目不需要结转,余额一直往后顺延,就像固定资产科目一样的
老师这个留抵退税贷方进项税额转出后还需要结转到其他科目吗?还是就一直挂在贷方就行?
老师,我开出去的票税类编码不对,购买方已经抵扣了,我该怎么处理
奶茶品牌发生的客户及点位经由介绍成交后的介绍费转给个人在审核时需要审核哪几个附件?
老师,如果6月增值税申报表报错了,只用更正6月的申报表还是7.8月都要更正呢,有留抵税
请问老师,公司租用的员工车辆,有租车协议,可以0租金租入吗?
以前年度的,计错科目不是管理费用计入了管理费用能直接改吗
超市跑市场的业务员差旅费报销怎么入账
老师,请问餐饮业和住宿行业可以开具专票吗?
请问下,公司2个股东,注册资本是50万,股东A占股70%已实缴9万,股东B占股30%已实缴9万,公司有未分配利润14万,现在股东A要退出,把股权全部转给股东B,请问股东A要交什么税大概要交多少
老师,这个公司的实收资本。是一次性投入的还是慢慢投入的?
老师请问一下,我们7月底发了5和6月两个月的工资,7月8月也没发,要到9月底发放,我个税怎么申报呀?
老师,是这样子,现在这个科目有余额,是因为电子税务局里的可勾选进项税数额大于我账上的待抵扣进项税额,而且是我们以前没有收到某些纸质版进项发票导致的。现在我把那些无法果断的票在税局的不可抵扣选项里勾掉了,然后又导致账上的数大于税局平台的数,故才有这样的科目余额。我不知道这种情况的话,是不是能让这个科目的余额就这样留存在科目余额表上,而不一定非得转到未交增值税?
无法“勾掉”,上面有个词打错了
这个一般是要结转掉的