首先,全面核查财务公司移交资料,包括凭证、账簿与税务申报资料,确定账务处理是否合规及差异原因。然后,若库存商品实际存在未入账,依据发票补记 “借:库存商品、应交税费 - 应交增值税(进项税额) 贷:应付账款等”;若已销售未结转成本,补做 “借:主营业务成本 贷:库存商品”
老师,我想请教你一个问题。就是我们有一个项目挂靠在人家那里,涉及到异地交税,异地交税的税款,拿回来他们已经帮我们抵扣了,然后在工程款里面把预交的税款从工程款里面扣出来返还给我们,这样没错,对吧?然后老板觉得应该额外的返还给我们,不应该从工程里面扣,他觉得是我这个做财务的算错了,到底是我对了?还是老板对了?
老师,就是我们可能会接到一个外帐,但是前面那个外账会计,他好像所有的账户记账凭证都是没有的,然后他那个报税纯粹就是看心情报的,就是抵扣进项进来,然后他就当月全部都给他抵扣掉了的,但是我们实际上我看了一下他银行的收入。收进来了,有可能当月没开出去的票是有的,然后原来那个之前的会计跟我们说,他说他的应就是应收账款余额也是为零的,那这种账,如果接过来的话,后期要怎么怎么起步呢。
老师你好,我接收一个新公司,在录期初余额的时候,有一项是进项待抵扣的借方数是70065.91,当我把期初余额都录好后,试算也是平衡的,现在的问题是我查看上个月的资产负债表期末数,这个数是放在应交税费那里,是负数的。但我录好期初余额后,这个数据并没有在资产负债表是应交税费里,而是在其他流动资产里正确的应该是要放到应交税费里负数吧
你好老师,我们公司的资产负债表上,应交税费是负数,因为我们公司有两笔购进材料的进项税额没有抵扣,做在'应交税费','应交增值税代扣税金'里面,这个月我们公司交的税比较少,两者合计就是负数了,这么做有什么税务风险吗?
老师 我们是房地产开发公司 有老项目也有出租 还有预售 预售是3%预缴 进项做的都是代抵扣进项税额 我看余额表进项税额余额贷方是负数 代抵扣进项税额余额也是贷方负数 我们这个月有一张退个税手续费的回单 我做的分录是 借银行存款 贷 其他业务收入 贷 应交税费-应交增值税-销项税额 昨天领导说让我把那个税额给抵了 我就做的 结转销项税 借 应交税费-增值税-销项税额 贷应交税费-应交增值税-转出未交增值税 借 应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷 应交税费-应交增值税-进项税额 领导看了说不对 老师您说我应该也样做分录呢
老师,我们老板是一家公司职员,他成立了一家小规模纳税人,给他所在公司提供服务,提供了30000元的服务,他所在工司只支付了他26500元,剩下的3500元是单位给老板交的五险一金,这个业务怎么做账务处里
营业执照最快办理方案步骤
房地产企业在预售房子时收的预收账款计提的税金及附加是在当期确认还是等项目完成确认收入时再确认?
老师,出口退税怎么做
老师,就是外账这边我这边有两家小规模纳税人公司7-9月报的是6-8月的收入,但是6月份的成本我是在6月就结转了的。这个季度我看了一下,我在7-9月应该对应的结转6-8月的成本才对。9月份的发票因为是在10月份开具的,9月收入我在10月份确认收入,那9月成本我在9月份就不能结转了吗?到下个季度报10-12月的时候才能结转9月成本吗?但是我6月成本在6月份已经结转过了,如果9月成本不结转的话,7-9月的成本就太少了,我可以在9月先只结转9月的一部分成本吗?
老师8月份忘了一张进项票,抵扣了,没记,可以在9月补记吗
企业所得税申报表工资那个怎么填
老师季度财务报表怎么编制
老师您好,我们小规模纳税人要申报收入了,我也不知道老板想缴纳多少增值税,那我应该怎么问他?我就问他收入是100万,举个例子。。。。 他想报多少万收入?
老师 上月我记账 借 银行存款10万 贷 财务费用-10万 我这个月想调整,财务费用想减少5万,怎么调账
老师那就得查一整年的,这个营业执照才满一年,我看财务公司做的进项。和销项税额都是一致的,每个月也没有增值税款,只是交个印花税
公司手一般纳税人
而且老板也认可,因为之前没有让他交税款嘛,现在我提出来,我是说你这个行业税负率是1左右,咱们得交税呀,老板说为什么要交税,凭啥交税?嗯,说是按照外账公司的这样来做,销项和进项做平,
新成立的公司,前几年未盈利也属正常,按老板的要求是可以的,数据太大,也需要慢慢消化掉
老师,那增值税几乎不交,可以吗
未盈利,我知道新成立三年之内都算正常吧
可以的,进项只要是正常成产经营中产生的不交增值税也属正常