请问返还的工会经费是冲管理费用-工会经费，还是直接计入到其他应付款科目，这个问题既然哪个都可以用，那我在税务上按照哪个去扣除，要是冲减管理费用那我的费用不就少了吗

假如我上个月本来是几天10000点工资的，但是弄成了11000，这个月发现以后，我要进行调整， 1、借:管理费用-1000 贷:应付职工薪酬-1000 2、1、借:管理费用-11000 贷:应付职工薪酬-11000 借:管理费用10000 贷:应付职工薪酬10000 同样的问题放在其他情况可不可以，就是多了我就调整多余出来的那部分，还是说要全额冲回，然后再做一张正确的呢？还是说两个方法都可以？

医疗保险费的个人部分通常在工资扣除，而我们公司实际就是公司承担了。 请问可以和单位承担部分一起直接计提在管理费用-职工薪酬-社会保险费科目吗？ 还是必须在工资表应发工资里加上这部分金额，个人部分的社保照常走其他应收款科目？哪种是合理的？

老师好！请问去年的报销的发票（油费、通行费、材料费、住宿费、餐费）等等有20多万，才拿过来冲账，请问这个费用如果都做到管理费用里面去，那会导致今年3月份的费用特别高，这样会预警吗？ 2022年的汇算清缴前任会计在2月份就已经做完了的，请问老师我还可以把这个费用做到去年吗？ 借：管理费用-差旅费 贷：其他应收款--项目部 再 借：利润分配-未分配利润 贷：管理费用-差旅费

第一张表是明细账。应付职工薪酬，他计提数跟那个发放数。和他科目余额表应付职工薪酬那个数是一致的，但是科日余额表里的管理费用工资对不上明细帐的数呢，但他科目余额表里的管理费用含有计提工资及其他费用等和2022年12月利润表管理费用金额又不一样，搞得我现在都不知道该怎么做了我先填那个年度报表，按他2022年12月利润表填那个利润表上去，他这个数直接就跳到那个汇算清缴这个主表来了所以这些数我都不知道以哪个数来填我就是按明细账来看计提数的，我要是按明细账来填吧，就跟他的利润表数就对不上

老师，我一直没弄懂工会经费，工会经费是在职工工资里扣的，我们做账时就做借：主营业务成本/工资、贷：银行存款、贷：其他应付/医疗/养老/工伤/失业/工会经费 年底计提工会经费时，借：管理费用/工会经费、贷：其他应付款/工会经费，后面是不是要把计提的这个钱转入到工会专户，然后通过工会专户缴纳，然后按60%退回来，退回来的钱就是我们正常可以用于福利的费用