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老师,一般纳税人收到跨年红字发票,该如何做账(分录)?申报纳税时如何填写申报表?谢谢!

2024-12-10 16:12
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2024-12-10 16:14

借:以前年度损益调整-
应交税费-进项-
贷:应付账款-

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齐红老师 解答 2024-12-10 16:15

如果认证了做进项转出就可以了

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快账用户4454 追问 2024-12-10 16:18

做分录时是放到进项税负数还是进项税额转出? 申报时填到进项税额转出?

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齐红老师 解答 2024-12-10 16:19

做分录时是放到进项税负数就可以了,申报进项转出

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快账用户4454 追问 2024-12-10 16:27

红字发票是9月份入账的,但是申报纳税时没有填写,那我现在申报11月可以直接填写在进项转出吗?还是说需要更正9月份的申报表?

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齐红老师 解答 2024-12-10 16:33

前面没有转出,现在11月做转出可以的

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借:以前年度损益调整-
应交税费-进项-
贷:应付账款-
2024-12-10
你好,正数收入和你的负数收入相加,填写到对应的销售货物,或者是服务栏次
2021-03-20
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2021-12-22
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