老师，我公司公账给货代公司付了运费，但是对方一直没开票，挂账几年了，这种怎么办呢

应该是的

那你应该冲你的应收账款 借应收账款，在银行存款， 收回国外客户的钱，借银行存款，贷应收账款。

不是，这个运费账单是实际产生了，只是没开票，货代不可能退我们钱啊

那你正常做账，没有发票的正常做账，但是抵扣不了所得税。

借，利润分配、未分配利润，贷，预付账款。

账上可以做成营业外支出不

可以的，可以做营业外支出。

如果税审没发现，这个营业外支出是不是就可以抵扣所得税了

不可以抵扣所得税汇算清缴的时候，你纳税调增。

纳税调增一般是要经过税审的，没发现就是可以抵扣吧

或者实际上公司就是多付给货代运费了，货代没开票，这种做成营业外支出可以抵扣所得税吗

不可以的，不允许抵扣。

好的，那这种情况我如果不平账，一直挂在账上，会有问题吗

问题的你并不是提前支付给人家的钱，业务已经发生了，你没有根据权责发生制来做账。

就还是要平账的对吗

对的是的，是这个意思的

因为当时付过钱后，忘记对发票了，导致货代没给开发票，现在几年了，也不好找货代开票了

那你就正常做帐就行，建议和之前的业务一样，还有其他的什么问题吗？就相当于是无票支出。你抵扣所得税肯定是不行。

那我直接冲利润分配、未分配利润吧，免得到时候汇算清缴时忘记调增了