按优惠后实际交易价格入账,采购时以 90 万(不含税)借记相关资产科目、11.7 万借记 “应交税费 - 应交增值税(进项税额)”,贷记 “应付账款” 101.7 万,付款时借记 “应付账款” 101.7 万贷记 “银行存款” 101.7 万,通过按优惠价入账自然冲减让利金额。

老师我们在天猫平台的贷款,本月还款本金加利息合计是100元,本金是90元,利息是10元,我入账分录是 借:短期借款100 应收票据10元 贷:银行存款100元 隔了好几个月让对方给我们开发票,对方给我们开了9.9元的利息发票,告知利息给我们减免了0.1元,我们当时打款100元是打到我们支付宝账户,扣款日会从我们支付宝账户自用扣款,那我账上挂着应收票据是10元,实际收到发票是9.9元,我应该怎么调账
老师,我们是商贸企业一般纳税人,厂家给我们返的费用应该给我们打款过来,现在厂家不打款,都给我们换成货物,开发票过来了,这个怎么做账啊,现在账上显示我们欠厂家的款,实际我们不欠货款了,这个费用该怎么做账,怎么冲应付账款
老师好,我们内账有一笔业务是公户转了对方供应商14万多。供应商也开了14万多的发票。实际我们是找的票,这样走了一下。跟供应商这实际货款3万,开票费用按10个点算的14000。这笔我应该怎么记账?
老师,我们有家供应商给我们货款让利10%,货款欠100万,让利了10万,实际开票是按优惠后的金额90开票,我们账上该怎么冲这笔?
老师,请问一下,有这样一个问题,我们收客户的货款,是从某平台付的,中间就有贴现费,比如收100万元的货款,有平台贴现费10万,我们实际收款只收了90万,然后这10万的贴现费由客户承担5万,由我们的供应商(我们的供应商是可以找的)承担5万,10万的贴现费平台给我们开了发票,我们做到财务费用了,然后贷方是“其他应付款”,到时候客户承担的5万我们要给开发票,但是供应商承担的5万我们不会开发票,只是从应支付的货款中扣除,那供应商的这5万我们应该怎样做平呢?
1、在义县级市租房子;2、父母亲都是60周岁以上(三个子女),麻烦老师帮我看下专项扣除的金额是多少?
新员工1月份入职, 并在社保系统做了社保转入, 现在电子税务局2月份社保缴费这里还没有这个员工,是什么原因?新员工的社保基数在哪里录入
收到个税手续费 在打给办税人员,分录
老师,吊车费可以开给个人吗,如果可以问开票,开票信息那里怎么填
老师购买的办公用品直接使用的还需要入库吗
老师,被审计单位2018年有集团划拨的100多万资产,折旧都提完了,说是漏入了,今年才入账作为资本公积,他这种合理吗?需要什么附件?
个人车卖给公司,个人和公司要交什么税?手续怎么办理?公司怎么做账?
您好老师,自然人甲找了几个人承包了c公司的一个小项目建筑工程,现在甲要给C公司开发票,是按照劳务报酬还是按照经营所得开票费呢?那个税负更低
老师个人独资企业,有个税的税种申报,我报0的话,那个6万也是可以在汇算清缴的时候直接扣除把
小规模纳税人发放劳务费代开增值税发票,应付劳务费2000元,如何计算金额?税率1%如何做会计分录
按实际价格入账是没错,但材料是多收到了,合同金额上让利,跟票是没关系,但材料多了,我们账上要怎么体现,可以直接不做账吗?
从商业实质看这应算是价格优惠不是多给材料,按实际交易价格入账后,能正确反映经济实质,不需要对所谓 “多收材料” 进行额外账务处理。
那老师的意思是不用在账务上体现了?问题是我们实际材料入库是多的了,要冲这笔材料到营业外收入了吧
这种情况是商业折扣,应按扣除折扣后的实际交易价格确认材料入账价值,不存在材料多收的情况,不用冲减到营业外收入,按实际入账价值进行后续处理即可。这是这边的一个参考建议