我司为小规模，我司有未开票收入，记账时按1%拆分记记应交税费-应交增值税-销项税额，未超季度30万，免征增值税。 我想问，①这个账务处理是对的吗 ②我发现应交增值税期末余额一直在累加，是对的吗

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• 企业所得税季度申报里已计入成本的职工薪酬包含工资公积金社保和福利费等，利润上跟汇算报表里的职工薪酬表一致对吗？因为我们福利费和社保没有在应付职工应酬过度所以这样理解也是对的对吗

• 出售自产的鱼类可以开免税发票吗

• 公司交回以前的百望开票盘，交了300元的管理费，开了普通发票，请问这个发票能抵扣进项呢

• 你好老师。企业所得税计税依据是应纳税所得额，应纳税所得额是怎么出来的

• 郭老师，36个月一个周期，不得变更，比如一般计税改简易计税，36个月，是指一个单独的业务，还是所有的业务

• 老师好，刚刚把个税申报表中的2月份的专项扣除删除了，现在在申报12月的个税，提示要求把2月份以后的报表全部做更正，说专项扣除是累计金额，请问2月报表做更正后，其之后的报表都要做更正才可以吗？

• 老师麻烦问一下，就是在二季度的时候，计提的所得税比实际申报少了一分钱。上季度调整了。 但是申报的利润表里面的计提所得税还是少了一分，这个要怎么调整

• 请问下一般纳税人公司，这个月进账有多留抵了，那月末要不要也做增值税科目的结转啊，转到未交增值税的借方

• 老师请问下，支付机构帮我们申请专利的专利费，入什么科目？

• 老师您好，资产负债表里的未分配利润就是利润表里面的利润总额对吧