借预付账款500, 贷研发支出471.7 应交税费应交增值税进项转出28.3, 借研发支出30÷(1加税率) 应交税费应交增值税进项 贷预付账款30。
6月份收到进项发票时分录是借原材料,借应交税费应交进项税额,贷银行存款。那么下月抵扣进项发票时分录怎么写呢老师?
老师您好!收到当月或之前有留底的进项税额的材料发票,应该怎么做分录呢,是借原材料,借应交增值税进项税,还是做应交增值税待抵扣进项税呢,贷银行存款
老师,公司员工报销的发票,存在珠宝首饰类发票,普票,税务局核查贵重金属,发现需要缴纳增值税,分录应该怎么做?我平时的分录是:进项票勾选后:借应交增值税待抵扣税金,借应交增值税进项,计提:借应交增值税销项,贷应交增值税进项,贷应交未交增值税,然后缴纳的时候,借应交未交增值税,贷银行存款
老师 我们是房地产开发公司 现在是预售 开的发票也是不征税发票 进项发票现在记的都是待抵扣进项税额 进项发票都做了认证 我们3月份开了一张有税额的发票 增值税是240 领导说让把这笔税额用待抵扣给抵了 我做的分录: 借:应交税金-应交增值税-进项税额 贷:应交税金-待抵扣进项税额 借:应交税金-应交增值税-销项税额 贷:应交税金-应交增值税-进项税额 老师 您看我做的分录对吗 谢谢老师
老师 我们是房地产开发企业 有一张发票是老项目不能抵扣 我们现在是预售所以进项发票记的都是待抵扣进项税额 这张发票领导说让做转出 分录: 借:其他业务支出 应交税金-应交增值税-进项税额 其他业务支出(税金) 贷:应交税金-应交增值税-进项税额转出 银行存款 请问老师 分录第二部 应交税金-应交增值税-进项税额还是记应交税金-待抵扣进项税额 呢 谢谢老师
投资性房地产按公允价值计量,现在将其对外出租,账务怎么处理?
老师好,想请问下什么样的农产品发票可以计算抵扣增值税。
老师,办公室装修了,装修公司应该挂应付账款,还是其他应付款呀
会计八月份不给发工资不计提可以吗
面辅料开给加工厂,加工厂开成品票出去,要怎么税点,税率一样
您好老师!如何补报往年的个税?
请问老师,公司老板为了省钱,去采购货品跟对方说不要发票,这对本公司的税务上有那些弊病和风险?
老师小规模纳税人,月销售额不超过10万,和季度销售额不超过30万,是如果小规模是按月报税的话,一个月就不能超过10万,如果是按季报的话一个季度就不能超过30万,是这个意思吗
公司成立分公司可不可以把固定资产转移到分公司。
老师,早上好,我在网上看到单位社会保险的退税操作指南。我想问问看,单位这个社保退税是什么情况?每个单位都能有退税吗?