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老师:我公司在工程所在地预交了的增值税和附加税,在公司所在地申报增值税时只带出了增值税,附加税没有带出,对吗?我要怎么做会计分录?

2024-12-30 16:29
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2024-12-30 16:31

这个不对,附加税应该交借应交税费,预交增值税贷,银行存款。

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快账用户8193 追问 2024-12-30 16:35

老师:意思是附加税也应该在申报表中带出是吗?

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齐红老师 解答 2024-12-30 16:54

是的对的是的对的

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这个不对,附加税应该交借应交税费,预交增值税贷,银行存款。
2024-12-30
外出预缴附加税需在电子税务局同步申报,账务计入 “税金及附加”,汇算清缴手工补录该部分金额,使账税一致。
2026-03-26
您好,没有带出来,就手动填进去就可以了
2025-01-14
第一个需要预缴税款, 第二个增值税需要自己填写进去的。企业所得税在主表特定业务预缴里面,它自动出来,这个自己没法填写 借应交税费、应交增值税转出未交增值税 贷应交税费未交增值税1000, 借应交税费未交增值税 贷应交税费预交增值税200, 银行存款800。
2023-07-24
同学,你好
预缴
借:应交税费-预缴增值税
贷:银行存款
借:应交税费-附加税
贷:银行存款

后续开票申报

借:应收账款
贷:主营业务收入
应交税费-应交增值税-销

借:税金及附加
贷:应交税费-附加税
2025-09-04
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